Visualizza wikitesto di Esempio di pre-notula percipiente

{{Livello1}} Descriviamo con un esempio la procedura di immissione della pre-notula e trasformazione della stessa in fattura, senza registrazione dei pagamenti.<br>

== Causale Contabile FEX ==
La registrazione del documento di tipo pre-notula è eseguita dall'ambiente [http://it.wikipedia.org/wiki/Prima_nota#Prima_nota Prima Nota] IVA, seguendo i principi della registrazione di una fattura senza IVA e con scadenze.<br>
Nella tabella ''Causali Contabili'' creiamo una [[Causale_contabile#La_causale_contabile|causale]] opportuna.<br>
Immettiamo il codice '''FEX''' e la relativa descrizione.


[[Image:Dp-pren1A.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''1''': Causale Contabile FEX - Generali]]

Nella pagina ''Opzioni'' è necessario attivare alcune voci per poter impiegare gli automatismi disponibili nel programma.

[[Image:Dp-pren2.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''2''': Causale Contabile FEX - Opzioni]]

In basso si attivano le seguenti opzioni:
*'''Simulazione''';
*'''Comp. Terzi''';
*'''Fattura Extra Cee'''.

{{Vedi pdf|manualepdf/cap.05.04_Compensi_a_terzi.pdf|Cap.05.04: Compensi a terzi}}

== Registrazione pre-notula nel menù immissione Prima Nota ==
Registriamo il documento di tipo pre-notula dal menù ''Cont'', accedendo alla finestra Immissione Prima Nota, dove inseriamo la causale '''FEX'''.

[[Image:Dp-pren1B.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''3''': Immissione Causale Contabile FEX]]

Nella pagina ''Generali'' si inserisce il codice del percipiente BRACCIO PIERO; alcuni campi sono compilati automaticamente in base alle informazioni reperite dalla relativa anagrafica (esempio, il tipo pagamento). <br>
Proseguiamo nell'inserimento dei dati relativi alla pre-notula, come numero, data e l'importo, senza IVA <ref>La registrazione della pre-notula segue i principi similari a quelli dell'inserimento di una fattura di tipo <u>Extra Cee</u>.</ref>.

[[Image:Dp-pren4b.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''4''': Immissione pre-notula - Generali]]

Immettiamo il sottoconto di costo nella pagina delle contropartie, indicando lo stesso importo, già scritto nella pagina ''Generali'', come totale documento.

[[Image:Dp-pren5a.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''5''': Immissione pre-notula - Contropartite]]

Passiamo ad esaminare la pagina ''Scadenze''. Nel programma di [[Configurazione]], nel menù [[I_Dati_Standard#Dati_Standard.232|Dati Standard#2]] alla pagina [[I_Dati_Standard#C.Terzi|C.Terz]] è stata attivata l'opzione '''Giroc. pagamento''', pertanto nel campo '''Ritenuta''' indichiamo l'importo dell'[https://it.wikipedia.org/wiki/Imposta_sul_reddito_delle_persone_fisiche IRPEF], per procedere al calcolo delle scadenze, al netto dell'imposta.


[[Image:Dp-pren6a.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''6''': Immissione pre-notula - Scadenz. senza ritenuta]]


Con il bottone '''Aggiungi''' il programma procede al ricalcolo delle rate, rilasciando alcuni messaggi di avvertimento.


[[Image:Dp-pren7a.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''7''': Immissione pre-notula - Scadenz. con ritenuta]]


[[Image:Dp-pren7b.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''8''': Immissione pre-notula - Scadenz. con ritenuta]]

Alla pressione del tasto '''Salva''' il movimento è registrato in modalità di simulazione, quindi non risulta presente in contabilità (non è visualizzabile nella scheda contabile del [http://it.wikipedia.org/wiki/Ritenuta_d%27acconto percipiente].

{{Vedi anche|Modulo_contabile#Movimenti_di_Simulazione|Movimenti di Simulazione}}

La registrazione è stata eseguita nel registro dei ''Compensi a Terzi'', quindi si può verificare nella scheda del [http://it.wikipedia.org/wiki/Ritenuta_d%27acconto percipiente] BRACCIO.


[[Image:Dp-pren17.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''9''': Immissione pre-notula - Scadenz. con ritenuta]]

== Registrazione pre-notula nel menù Compensi a Terzi ==
La causale '''FEX''' è stata creata con l'opzione '''Comp. Terzi''' attiva, pertanto dopo la registrazione del movimento di simulazione dal menù ''Cont'', si accede automaticamente al menù ''C.Terz'', dove immettiamo i dati necessari per la registrazione dell'imposta ai fini [https://it.wikipedia.org/wiki/Imposta_sul_reddito_delle_persone_fisiche IRPEF] del [http://it.wikipedia.org/wiki/Ritenuta_d%27acconto percipiente].


[[Image:Dp-pren8.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''10''': Immissione pre-notula - C.Terzi]]

== Registrazione fattura percipiente nel menù Contabilità ==
Successivamente al ricevimento della pre-notula, viene emessa la relativa fattura d'acquisto. In SIGLA<sup>®</sup> mediante l'ambiente ''Immissione Prima Nota'' inseriamo il movimento utilizzando una causale del tipo, ad esempio, FTA, FATTURA ACQUISTO, con la rilevazione dell'IVA.


[[Image:Dp-pren9.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''11''': Immissione fattura acquisto]]

{{Vedi anche|Esempio_di_immissione_di_una_fattura_d%27acquisto|Esempio di immissione di una fattura d'acquisto}}

Se visualizziamo la scheda contabile del fornitore BRACCIO PIERO, in modalità a partite aperte, possiamo vedere la registrazione della fattura con le scadenze al lordo della ritenuta.


[[Image:Dp-pren10.png|thumb|link=|center|906x723px|Figura '''12''': Visualizzazione Scheda Contabile Percipiente al lordo IRPEF]]

Procediamo alla variazione delle scadenze, da calcolare al netto dell'[https://it.wikipedia.org/wiki/Imposta_sul_reddito_delle_persone_fisiche IRPEF] di Euro 338,28 (si opera dalla funzione ''Revisione Prima Nota'').

[[Image:Dp-pren15.png|thumb|link=|center|906x723px|Figura '''13''': Revisione Scadenze]]

Dopo aver salvato le modifiche, possiamo visualizzare di nuovo la scheda del [http://it.wikipedia.org/wiki/Ritenuta_d%27acconto percipiente] BRACCIO.


[[Image:Dp-pren16.png|thumb|link=|center|906x723px|Figura '''14''': Visualizzazione Scheda Contabile Percipiente al netto di IRPEF]]

=== Note sul tipo di registrazione ===
Il movimento relativo alla pre-notula è stato registrato con la causale '''FEX''', che ha attiva l'opzione '''Simulazione''', pertanto non compare nella scheda del fornitore.<br>
In tal caso non è possibile associare le scadenze al netto di [https://it.wikipedia.org/wiki/Imposta_sul_reddito_delle_persone_fisiche IRPEF] della pre-notula alla fattura, rendendo necessaria la variazione manuale delle righe di scadenza.<br><br>
Qualora la pre-notula sia registrata come [[Modulo_contabile#Movimenti_contabili|movimento contabile]], al ricevimento della fattura di acquisto occorre procedere alla cancellazione della pre-notula dal menù ''Contabilità''. Nello stesso tempo è possibile eseguire il collegamento delle scadenze con la riga della fattura (che sostituisce la pre-notula).

== Trasformazione della pre-notula in fattura ==
Nel menù ''C.Terz'', nella maschera ''Immissione/Revisione Movimenti'' immettiamo il codice del [http://it.wikipedia.org/wiki/Ritenuta_d%27acconto percipiente] BRACCIO e mettiamo il segno di spunta alla voce '''Fatt.da prenotula'''.


[[Image:Dp-pren11.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''15''': Fatt.da prenotula]]

Automaticamente i campi '''Data doc.''' e  '''N.doc''' nel riquadro '''Prenotula di riferimento''' sono disponibili. Eseguiamo la ricerca per selezionare la pre-notula n. 25 registrata in precedenza e da trasformare nella fattura n. 8.


[[Image:Dp-pren12.png|thumb|link=|center|648x724px|Figura '''16''': Prenotula di riferimento]]

All'interno della maschera immettiamo la data (10/07/2015) e il numero della fattura (n.8), '''FTA''', registrata dall'ambiente Prima Nota IVA.

[[Image:Dp-pren13.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''17''': Fattura di riferimento]]

Con il bottone '''Esplodi''' accediamo alla finestra di immissione dei movimenti dei [[Compensi a terzi]]. E' necessario salvare la registrazione per terminare.


[[Image:Dp-pren14.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''18''': Fattura di riferimento]]

Successivamente possiamo registrare i pagamenti e i versamenti delle ritenute, operando con i dati della fattura.
Naturalmente il giroconto registrato in contabilità in seguito al pagamento effettuato dal modulo compensi a terzi, risulterà essere scollegato dalla partita della fattura percipiente, perchè registrato con i riferimenti della prenotula. Ocorrerà pertanto collegarlo manualmente alla partita contabile relativa alla fattura percipiente (immessa successivamente alla prenotula) per esempio, operando attraverso i bottoni della funzione [[Modulo_contabile#Visualizzazione_schede_contabili|Visualizzazione schede contabili]].

== Note  ==
<references />
== Bibliografia ==
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Ritenuta_d%27acconto Percipiente]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Prima_nota#Prima_nota Prima Nota]
*[https://it.wikipedia.org/wiki/Imposta_sul_reddito_delle_persone_fisiche IRPEF]

== Voci Correlate ==
[[Causale_contabile#La_causale_contabile|Causale Contabile]]<br>
[[Compensi a terzi]]<br>
[[Configurazione]]<br>
[[I_Dati_Standard#Dati_Standard.232|Dati Standard#2]]<br>
[[Anagrafica_clienti_e_fornitori/Pagina_Percipienti|Fornitore/Percipiente]]<br>
[[Modulo_contabile#Movimenti_contabili|Movimento Contabile]]<br>
[[Modulo_contabile#Visualizzazione_schede_contabili|Visualizzazione Schede Contabili]]<br>

{{Portale|Contabilità}}
[[Categoria:Contabilità]]

{{Pubblicazione| _ PUBBLICARE}}