Visualizza wikitesto di Esempio gestione plafond con fattura di vendita

{{Livello1}}Vediamo adesso la [[Anagrafica_clienti_e_fornitori#Gestione_plafond|gestione del plafond]] nel caso di registrazione di un documento di vendita, come la fattura. Premettiamo che è necessario dare le opportune impostazioni nel programma di [[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]] e nelle tabelle ''Aliquote IVA''.<br>

{{vedi anche|Esempio_di_gestione_plafond#Impostazioni_per_la_gestione_del_plafond|Impostazioni per la gestione del plafond}}

__TOC__

== Esempio di fattura di vendita in regime plafond ==
Occorre aggiungere anche informazioni di altra natura, per poter gestire in modo automatico gli estremi della [http://www.agenziaentrate.gov.it/wps/content/nsilib/nsi/home/cosadevifare/dichiarare/dichiarazioni+operazioni+intracomunitarie/dichiarazioni+di+intento/scheda+informativa+dichiarazioni+di+intento dichiarazione d'intento] e gli aspetti del regime di esenzione che la stessa disciplina all'interno della fattura di vendita.

Si registra nel [[Esempio_di_gestione_plafond#Registro_Dichiarazioni_di_Intento|registro delle dichiarazioni d'intento]] ricevute la dichiarazione del cliente che viene protocollata con il rispettivo numeratore assegnato ('''IE''') dal programma. Si procede, con la funzione disponibile nel [[Modulo_contabile|modulo contabile]], a fare  la comunicazione all'[http://www.agenziaentrate.gov.it/wps/content/Nsilib/Nsi/Strumenti/Specifiche+tecniche/Specifiche+tecniche+dichiarazioni/Specifiche+Dichiarazioni+operazioni+intracomunitarie/Specifiche+tecniche+Dichiarazioni+intento/ Agenzia delle Entrate].<br>

Si definisce che il cliente ha emesso la dichiarazione d'intento e può operare in regime di esenzione d’imposta.<br>

Nell’[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica del cliente]] alla pagina [[Anagrafica_clienti_e_fornitori/Pagina_Gestione|Gestione]], nel campo '''Assoggettamento IVA''' ('''Assogg. IVA''') si indica il [[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|codice IVA]] di esenzione (nell'esempio: [[Esempio_di_gestione_plafond#ES02|ES02]]) da usare in fase di immissione del documento di vendita. Inoltre vi è il riquadro '''Plafond''', in cui si inseriscono gli estremi della lettera d'intento (numero, protocollo, ecc.) redatta dall'[http://www.agenziaentrate.gov.it/wps/content/Nsilib/Nsi/Strumenti/Specifiche+tecniche/Specifiche+tecniche+dichiarazioni/Specifiche+Dichiarazioni+operazioni+intracomunitarie/Specifiche+tecniche+Dichiarazioni+intento/ Agenzia delle Entrate]. Tali informazioni possono essere recuperate e aggiornate mediante il [[Esempio_di_gestione_plafond#Registro_Dichiarazioni_di_Intento|registro delle dichiarazioni d'intento]].<div id="figura1"></div><br>

[[Image:Dp-plaf35.png|thumb|link=|center|806x528px|Figura '''1''': Anagrafica del cliente - Pagina Gestione]]

SIGLA<sup>®</sup> esegue un controllo durante la registrazione della fattura di vendita in regime di plafond per la validità della data documento: è necessario che questa sia compresa fra le date di validità indicate nella lettera di esenzione<ref>Inoltre viene verificata la corrispondenza fra i dati inseriti nell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafiche clienti/fornitori]] con quelli indicati nel corpo della fattura.</ref>.<br>
Se il documento rientra nel "range temporale" del plafond, allora in automatico il programma consente l'applicazione dell'[[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|aliquota IVA]] [[Esempio_di_gestione_plafond#ES02|ES02]] in esenzione in fase di immissione di ogni riga-documento.<br>

Il [[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|codice IVA]] utilizzato per la registrazione dell'articolo (o riga-documento) sarà quella riportata nel campo '''Assoggettamento cliente''' nella pagina ''Testata2'' del documento e recuperata dal campo '''Assogg. IVA''' (compilato nell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica cliente]]).<ref>Infatti in fase di immissione della riga-documento il [[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|codice IVA]] proposto è quello del codice di assoggettamento, letto dal relativo campo in ''Testata2''.</ref>.<br>

Supponiamo di immettere una fattura di vendita in data 11/05/2012 al cliente '''COCCHETTI ANDREA'''.<br>
Nell’[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica del cliente]] nella pagina ''Gestione'', in seguito al ricevimento della lettera di esenzione, sono stati immessi i relativi dati.<br>
Si seleziona il [http://europa.eu/legislation_summaries/taxation/l31013_it.htm codice di esenzione] nel campo '''Assog. IVA'''  e si registrano gli estremi della lettera di intento ricevuta (campi racchiusi nel riquadro '''Plafond'''), come mostrato in [[#figura1|figura 1]].<br>
Nell'esempio sono indicate la data di inizio e fine di validità dell'esenzione, pertanto è necessario che la fattura di vendita sia emessa in una data che rientra nel "range" di date inserite.<br>
Qualora la fattura sia immessa in una data che non rientra nel periodo indicato nel plafond, in fase di contabilizzazione non verrà applicata l'[[Aliquota_IVA#L.27aliquota_IVA|aliquota IVA]] in esenzione per il calcolo dell'imposta.<br>
All'interno della fattura di vendita, pagina ''Testata2'', il campo '''Assoggettamento cliente''' verrà compilato automaticamente con il [http://europa.eu/legislation_summaries/taxation/l31013_it.htm codice di esenzione] immesso in anagrafica.

[[Image:Dp-plaf36.png|thumb|link=|center|806x528px|Figura '''2''': Testata2 documento]]

Tale [[Codici_IVA#L.27aliquota_IVA|codice IVA]] ([[Esempio_di_gestione_plafond#ES02|ES02]]) è inserito, in automatico, all'immissione della singola riga-documento (o articolo di magazzino).<br>

[[Image:Dp-plaf37.png|thumb|link=|center|806x528px|Figura '''3''': Righe1 documento]]

Se eseguiamo la stampa del registro IVA vendite, possiamo notare che viene messa in evidenza il valore imponibile, imposta e il [[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|codice IVA]] utilizzato per il plafond nelle vendite.

[[Image:Dp-plaf41.png|thumb|link=|center|806x528px|Figura '''4''': Registro IVA vendite]]

== Stampa grafica fattura di vendita con lettera di intento ==
Nel disegno di stampa della fattura di vendita è possibile leggere i dati della lettera di intento per i casi di esenzione. 

{{Vedi anche|Plafond_esposto_nel_modello_dichiarazioni_di_intento_2017|Dichiarazioni di intento 2017}}

Il campo che corrisponde alla voce '''Lett N.o''' in [[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica clienti]] alla [[Anagrafica_clienti_e_fornitori/Pagina_Gestione|Pagina Gestione]] del riquadro '''Plafond''' è:

 CFVEN.NUMLETT 

Se si desidera stamparlo deve essere configurato nel '''Report Designer''' come '''CAMPO PERSONALIZZATO SU CFVEN'''.

[[Image:Dp-plaf38.png|thumb|link=|center|806x528px|Figura '''5''': Campo personalizzato]]  

Mentre '''CFVEN.NUM_LETT''' corrisponde al campo '''Prot.Lett''', sempre nella [[Anagrafica_clienti_e_fornitori/Pagina_Gestione|Pagina Gestione]], dell'anagrafica clienti, configurabile in stampa direttamente tramite '''Numero lettera di esenzione'''.


[[Image:Dp-plaf39.png|thumb|link=|center|885x550px|Figura '''6''': Campo: Numero lettera di esenzione]]  

Oltre alla compilazione del riquadro '''Plafond''', è possibile utilizzare le righe di note per testata o piede nella [[Anagrafica_clienti_e_fornitori/Pagina_Fatture|pagina Fatture]] dell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica clienti]]. Qui vi si riporta la dicitura standard ''“Iva in sospensione come da Vs. dichiarazione N...."'', che per i documenti contabili (fatture/note credito) sono stampate in automatico, senza bisogno di essere configurate.

[[Image:Dp-plaf40.png|thumb|link=|center|806x528px|Figura '''7''': Campo personalizzato]]  

{{Vedi anche|Creazione_stampa_grafica_di_un_documento|Creazione stampa grafica di un documento}}

== Note  ==
<references />
== Bibliografia ==
*[http://www.agenziaentrate.gov.it/wps/content/Nsilib/Nsi/Strumenti/Specifiche+tecniche/Specifiche+tecniche+dichiarazioni/Specifiche+Dichiarazioni+operazioni+intracomunitarie/Specifiche+tecniche+Dichiarazioni+intento/ Agenzia delle Entrate]]
*[http://europa.eu/legislation_summaries/taxation/l31013_it.htm Codice di esenzione]
== Voce Correlate ==
[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|Anagrafica clienti]]<br>
[[Anagrafica_clienti_e_fornitori/Pagina_Gestione|Anagrafica clienti - Pagina Gestione]]<br>
[[Anagrafica_clienti_e_fornitori/Pagina_Fatture|Anagrafica clienti - Pagina Fatture]]<br>
[[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|Codice IVA]]<br>
[[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]]<br>
[[Anagrafica_clienti_e_fornitori#Gestione_plafond|Gestione del plafond]]<br>
[[Esempio_di_gestione_plafond#Registro_Dichiarazioni_di_Intento|Registro delle dichiarazioni d'intento]]<br>

{{Portale|Acquisti e vendite|Contabilità}}
[[Categoria:Contabilità]]
[[Categoria:Gestione documenti]]

{{Pubblicazione|PUBBLICARE|}}