Visualizza wikitesto di Gestione sconti

Il ricorso a pratiche di [http://it.wikipedia.org/wiki/Sconto#Sconto_mercantile sconto] per l'azienda rappresenta uno strumento per la gestione dei rapporti commerciali con clienti o prospect. Attraverso questo è possibile ottenere vantaggi economici e competitivi sul mercato.<br>
I motivi che possono indurre, ad applicare uno sconto in una determinata vendita, possono essere svariati: un incentivo all'acquisto, un modo per aumentare la quantità di merce venduta, il facilitare campagne promozionali di vendita o  applicare sconti al tipo di pagamento. Se il cliente, ad esempio, paga in contanti alla consegna della merce, anziché richiedere un pagamento dilazionato, può beneficiare di una riduzione dell'importo da pagare.<br>
Gli sconti possono essere definiti come percentuali da calcolare sul prezzo di vendita oppure come importo fisso da detrarre sul totale della merce venduta.<br> 
Lo sconto può essere applicato sul prezzo unitario dell'articolo oppure sul totale del documento di vendita (fattura) oppure successivamente all'emissione della fattura.<br>
L'azienda può definire una "politica degli sconti" che deve essere disegnata in base alle esigenze del mercato, ai tipi di merce venduta, al canale di distribuzione impiegato, ecc, tenendo conto dell'impatto che questa stessa politica può avere sulla redditività aziendale.<br>
Le politiche degli sconti e quelle correlate dei [[Politica_dei_prezzi|prezzi]] possono subire, inoltre, l'influenza di numerose variabili interne ed esterne all'impresa: queste stesse politiche devono essere aggiornate data la dinamicità del mercato.<br>
La <u>gestione degli sconti</u> in SIGLA<sup>®</sup> permette di determinare un prezzo netto unitario di vendita a partire dal prezzo lordo del singolo articolo all'interno del documento contabile (fattura).<br>
L'utente ha la necessità di creare le tipologie e le percentuali di sconti che permettano di definire i prezzi di vendita ai clienti.<br>
L'entità dello sconto può essere impostata sulla base di:
*categorie di sconto;
*tipologia dell'articolo;
*cliente/fornitore.<br>
In SIGLA<sup>®</sup> gli sconti vengono inseriti durante la fase di immissione/revisione dei documenti (bolle, fatture e ordini).<br>
Il calcolo automatico dello sconto dipende dalle informazioni inserite nell'anagrafica degli articoli, dei listini, dei clienti/fornitori e degli ambienti che interagiscono con la [[gestione documenti]], come le condizioni particolari e la tabella sconti.

La strategia di determinazione dello sconto segue una precisa scala di priorità.<br>
{{SchedaRiassuntiva1
|Titolo= Gestione degli sconti
|Immagine evocativa= Dp-sconto.png
|Didascalia Definizione=Definizione
|Link Definizione=[http://ssis.unitn.it/bacheca/economicogiuridico/1617_0.pdf Concetto di sconto]; [http://it.wikipedia.org/wiki/Fattura_(documento)#Contenuto Lo sconto in una fattura]
|Concetti base=[[Politica_dei_prezzi|Politica dei prezzi]]/[[Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|Condizioni particolari di acquisto e vendita]]/[[Listini#Listini_a_fasce_di_quantit.C3.A0_e_di_sconto|Listini a fasce]]
|Progetti correlati= [[Gestione_documenti|Gestione documenti]]-[[Anagrafica_articoli|Anagrafica articoli di magazzino]]-[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|Anagrafica clienti e fornitori]]-[[Tipi_pagamento|Tipi pagamento]]
|
}}

== Tipologia di sconti  ==
In SIGLA<sup>®</sup> è possibile applicare, al prezzo lordo unitario del singolo articolo inserito in fase di immissione documenti, due categorie di sconto:<br>
A) sconti di testata <br>
B) sconti di riga.<br>

=== Sconti di testata ===
Gli <u>sconti di testata</u> possono essere, a loro volta, di due tipologie:<br>

*sconto di testata relativo al codice cliente/fornitore. Esso viene configurato nell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafiche del cliente/fornitore]] alla pagina ''Gestione'' dai campi '''Sconti''' e dal campo '''Sc.Cli./For.'''.
Le percentuali immesse in '''Sconti''' appaiono nella pagina ''Testata1'' del documento e possono essere applicate a discrezione dell'utente sulle singole righe del documento.<br>
[[Image:Dp-sc1.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''1''': Anagrafica clienti/fornitori - sconti]]<br><div id="figura2"></div>

I valori di sconti e/o maggiorazioni della pagina ''Gestione'' dell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica del cliente]] compare nella pagina ''Testata2'' del documento e viene applicato su tutte le righe del documento senza possibilità di esclusione sulle righe-documento.<br>


[[Image:Dp-sc4.png|thumb|link=|center|658x332px|Figura '''2''': Documenti - ''Testata2'']]<br>

Nella pagina ''Testata1'' del documento sono riportati i valori del campo '''Sc.Cli./For.''' dell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica del cliente]].
[[Image:Dp-sc3.png|thumb|link=|center|658x332px|Figura '''3''': Documenti - ''Testata1'']]<br>
*sconto di testata relativo al codice del [[Gestione sconti#Sconto_per_tipo_pagamento|tipo pagamento]] (Vedi [[#figura3|figura 3]]). E' necessario compilare la tabella presente nel menù ''Tabel/Tabelle Comuni''.<br>
[[Image:Dp-sc2.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''4''': Tabella Tipi pagamento]]<br>
{{vedi anche|Tipi_pagamento|Tipi pagamento}}
Questi tipi di sconto vengono applicati a tutte le righe del documento.<br>
L'applicazione dello sconto può avvenire anche nella procedura di raggruppamento delle fatture riepilogative.<br>
{{Vedi anche|Creazione_fatture_raggruppate|Fatture raggruppate}}
Infatti le fatture possono essere raggruppate in base al criterio del prezzo lordo: le fatture che presentano lo stesso prezzo lordo sono quelle per le quali applicare lo sconto di testata. Occorre abilitare l'opzione '''Ft. Rag. a prezzo netto''' in [[Configurazione]]/''Applicazione/Magazzino'' pagina ''Ac/Ven#2'' ed in tal modo viene preso in considerazione il prezzo netto di riga.

=== Sconti di riga ===
In SIGLA<sup>®</sup> è possibile definire gli <u>sconti di riga</u> configurando fino a cinque percentuali di '''sconto''' e due di '''maggiorazioni'''.<br>
Questi sconti sono applicabili in cascata sul prezzo lordo unitario di ogni singola riga-documento e possono essere rimossi manualmente a discrezione dell'utente.

=== Gerarchia di scelta degli sconti  ===
SIGLA<sup>®</sup> prevede una priorità di applicazione per gli <u>sconti di riga</u> per la singola riga del documento (la riga è infatti definita da un codice articolo e il relativo prezzo lordo unitario).<br>
[[Image:Dp-grafsc.png|thumb|link=|center|719x511px|Figura '''5''': Scala di priorità degli sconti]]
L'applicazione dello sconto-riga viene gestita alternativamente, in base alle esigenze aziendali, compilando le seguenti anagrafiche:<br> 
1) Anagrafica/[[Listini#Condizioni_particolari_di_vendita.2Facquisti|Condizioni particolari di acquisto/vendita]] (se configurate);<br>
2) Tabella ''sconti'' (se configurata);<br>
3) [[Anagrafica_clienti_e_fornitori|Anagrafica clienti/fornitori]] campi '''Sconti'''<ref>Gli '''Sconti''' presenti nella pagina ''Gestione dell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|Anagrafica clienti/fornitori]] sono quelli che vengono inseriti in automatico nella pagina ''Testata2'' del documento.</ref>.<br>
Gli sconti di testata recuperati dall'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica del cliente/fornitore]] costituiscono un valore pre-impostato, che viene applicato alle singole righe del documento, nel caso di assenza delle altre tipologie di sconto-riga ([[Listini#Condizioni_particolari_di_vendita.2Facquisti|condizioni particolari]], tabella ''sconti'').<br>

Nel menù ''Anagrafiche'' è possibile compilare la tabella degli sconti e/o quella delle [[Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|condizioni particolari di acquisto/vendita]].<div id="figura6"></div>
[[Image:Dp-sc5.png|thumb|link=|center|719x511px|Figura '''6''': Tabella sconti]]
{{vedi anche|Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|Condizioni particolari di acquisto e vendita}}
In fase di immissione di un documento (menù ''Docum''), si inserisce la riga indicando il codice di un [[Anagrafica_articoli|articolo di magazzino]], automaticamente SIGLA<sup>®</sup> verifica quale tabella di sconto è stata compilata.<br>
Il programma controlla se all'interno della tabella [[Listini#Condizioni_particolari_di_vendita.2Facquisti|Condizioni particolari di acquisto/vendita]] è presente un dato sia nel campo del codice cliente e/o del codice articolo<ref>Le condizioni possono essere definite per l'articolo o per la categoria di sconto.</ref>. In questo caso viene applicato uno sconto-riga, che viene selezionato dalla finestra delle [[Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|Condizioni particolari di acquisto e vendita]], nel menù ''Anagrafiche'' (''Anag'').

Qualora non sia compilata la tabella delle condizioni particolari, allora lo sconto di riga viene letto dalla tabella ''sconti'' (vedi [[#figura6|figura 6]]), presente nel menù ''Anagrafiche'' (''Anag'').<br> La struttura della tabella sconti è diversa in base alla gestione dei listini attivata.<br>
Nel caso che sia attiva la gestione dei [[Listini_Multipli|listini multipli]], nella tabella è possibile definire l'associazione con <u>tre elementi</u>: '''raggruppamento articolo''', '''raggruppamento cliente''' e [[Listini|listino]] dei prezzi.<br>
Nel caso di attivazione della gestione [[Listino_Unico|listino unico]], l'associazione avviene fra <u>due elementi</u>, il  '''raggruppamento articolo''' e  il '''raggruppamento cliente'''.<br>
La tabella ''Sconti'' presuppone che siano stati definiti in precedenza i seguenti raggruppamenti (il cui contenuto è presente nei riquadri della stessa tabella):
*il '''raggruppamento articolo''': è necessaria la compilazione della tabella ''Suddivisione Sconti Articoli'' (menù ''Tabel'');
*il '''raggruppamento cliente''': è necessaria la compilazione della tabella ''Suddivisione Sconti Clienti/Fornitori'' (menù ''Tabel'').<br>

La categoria di sconto può essere così definita:
*se è stata attivata la gestione del [[Listino Unico|Listino Unico]] lo sconto viene definito dall'associazione fra raggruppamento cliente e quello articolo. All'interno della tabella si seleziona con doppio click del mouse la voce del singolo raggruppamento (elenco presente nel riquadro). La voce selezionata è evidenziata e nella parte bassa della finestra si immettono le percentuali di sconto (fino a 3) o maggiorazione (fino a 2)<ref>Qui sono presenti anche i campi per le [[Provvigioni|provvigioni agenti/capizona]].</ref>.<br>

[[Image:Dp-sc6.png|thumb|link=|center|662x427px|Figura '''7''': Tabella sconti con listino unico]]
*se è stata attivata la gestione dei [[Listini#Listini_multipli|listini multipli]] lo sconto viene definito dall'associazione dei tre elementi '''cliente-listino-articolo''' (vedi [[#figura6|figura 6]]). All'interno della tabella si selezionano i singoli elementi per ogni riquadro: un listino (di acquisto o di vendita), un raggruppamento clienti (esempio rivenditori o dettaglio) e un raggruppamento articoli (Fascia 1, ecc) e si digitano le percentuali di sconto (fino a 3) e/o maggiorazioni (fino a 2) nei campi in basso alla finestra<ref>Qui sono presenti anche i campi per le [[Provvigioni|provvigioni agenti/capizona]].</ref>.

Quando si inserisce il codice articolo nel documento, nella pagina ''Righe 1'' risulteranno compilati in automatico i campi delle percentuali di sconti o maggiorazioni.
La categoria di sconto definita nella tabella è indicata all'interno dell'[[Clienti|anagrafica cliente]] (pagina ''Gestione'', campo '''Cat. Sconto''') e anche all'interno dell'anagrafica [[Articoli_di_magazzino|Articoli di magazzino]] (pagina ''Pag N.3'', campo ''Categoria sconto'').

Se non sono presenti sconti come condizioni particolari o come sconti da raggruppamento articoli-clienti/fornitori, allora lo sconto-riga è calcolato sulla base delle percentuali poste nei campi '''Sconti'''(o '''Maggiorazioni''') nella pagina ''Gestione'' dell'anagrafica [[Clienti|clienti]].

{{Dettagli|Clienti#Raggruppamento_clienti.2Farticoli|Raggruppamento clienti/articoli}}

=== Condizioni particolari di vendita/acquisto  ===

Nel programma di [[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]] nel menù ''Applicazione/Magazzino/Ac/Ven#1'' è possibile attivare la voce [[Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|condizioni particolari di acquisto/vendita]].<br>
Attraverso questa funzione si può gestire una casistica di sconto legata al cliente e all'articolo (o ad un raggruppamento di articoli) per ogni riga-documento immessa, ad esempio, durante la compilazione di una fattura di vendita.<br>
In immissione di una nuova riga del documento se la coppia articolo-cliente (fornitore) è presente nelle [[Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|condizioni particolari di acquisto/vendita]] codificate dall'utente, tutti gli sconti e le maggiorazioni saranno letti dalle corrispondenti tabelle, presenti nel menù ''Anagrafiche''.<br>
{{Vedi anche|Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|Condizioni particolari di vendita/acquisto}}  

{{vedi pdf|manualepdf/Par.04.02.7.pdf|Par.04.02.7: Condizioni di vendita}}

=== Sconto con validità temporale  ===
Gli sconti che vengono immessi attraverso la tabella ''sconti'' o impostati nell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafiche cliente/fornitore]] non hanno alcuna validità temporale.<br>
Essi vengono applicati fino a quando l'utente non li modificherà manualmente, agendo direttamente nelle apposite tabelle del menù ''Anagrafiche''.<br>
E' necessario variare manualmente l'entità degli sconti, qualora vi sia l'esigenza di applicare uno sconto di vendita con una validità temporale, ad esempio, del tipo "sconto del 10% fino al 31 marzo" e "dal 1 aprile lo sconto passa all'8%".<br>
Nella tabella ''sconti'' vi sono tre riquardi di selezione per poter definire, quindi, la terna fra, il listino, il gruppo degli articoli e il gruppo dei clienti.<br>
In tal modo si può giungere alla determinazione della percentuale (esempio, 10%) di sconto.<br> 
Nel momento in cui si emetteranno documenti con data 1° aprile sarà necessario modificare la tabella ''sconti'' variando la percentuale dal 10% all'8%.<br>
L'unica funzionalità in cui è possibile impostare sconti di riga e per la quale si può stabilire una validità temporale sono le [[Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|condizioni particolari di acquisto/vendita]].<br>

=== Sconto per tipo pagamento  ===
In base alle esigenze commerciali, l'azienda può applicare uno sconto percentuale legato al [[Gestione_sconti#Sconto_per_tipo_pagamento|tipo di pagamento]].<br>
Si tratta di uno [[Gestione_sconti#Sconti_di_testata|sconto di testata]] applicabile al prezzo lordo di ogni riga del documento in cui sono imputati, in cascata agli altri sconti di riga.<br>
L'utente deve inserire la percentuale nel campo '''Sconto pagamento''' nella tabella ''Tipi Pagamento'' (esempio, 3% per il pagamento '''CONTANTI''').
Se il pagamento avviene nei termini concordati, allora lo sconto viene riconosciuto.
[[Image:Dp-sc12.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''8''': Tabella ''Tipi Pagamento'' - Sconto pagamento]]
Nella fase di immissione di un documento, tale sconto comparirà nel campo '''Sc.pag.''' della pagina ''Testata1''.<br>
[[Image:Dp-sc13.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''9''': Pagina ''Testata1'' del documento]]<br>
SIGLA<sup>®</sup> provvede al calcolo nel momento in cui viene premuto il bottone '''Salva''' o quello '''Salva&Stampa'''.
<center><div style="width:95%" >
<embed_document>documenti/manualepdf/Ft18.pdf</embed_document>
</div></center>
All'interno del fincato di stampa del documento è necessario configurare il campo personalizzato, dove è riportato il valore dello sconto.<br>
{{vedi anche|Creazione_stampa_grafica_di_un_documento|Disegno stampa grafica di un documento}}

=== Definizione di sconti per fascia di articolo e di cliente ===
<center><div style="width:95%" >
<embed_document>documenti/manualepdf/Par.03.03.9_10.pdf</embed_document>
</div></center>

== Modalità di calcolo degli sconti  ==
Il '''prezzo netto unitario''' è l'importo al netto degli sconti e delle maggiorazioni di riga e di testata.<br> 
Il prezzo netto viene calcolato al momento dell'aggiornamento dei documenti contabilizzati a seguito della pressione dei bottoni '''Salva''' e '''Salva&Stampa'''.<br>
Il valore totale di riga di un documento, denominato '''Totale Merce''', si ricava dalla formula '''quantità x Prezzo Al Netto di tutti gli Sconti'''.<br>
Sul valore netto calcolato è necessario talvolta applicare un arrotondamento, che segue una regola precisa:<br> 
*arrotondamento con 2 cifre decimali per i documenti in Euro; 
*arrotondamento con il numero di cifre decimali configurate per i prezzi in valuta, se il documento è in valuta.

Il metodo con cui SIGLA<sup>®</sup> calcola il prezzo di riga al netto di tutti gli sconti/maggiorazioni dipende da alcune opzioni presenti nel programma di [[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]] nel menù ''Applicazione/Magazzino''.<br>
Tali opzioni sono:
*'''Sconto su Pr.Unitario''' presente nella pagina ''Ac/Ven#2'';
*'''Sc. test. senza arr.''' presente nella pagina ''Ac/Ven#3''
e possono essere attivate o meno a discrezione dell'utente.<br>
Occorre verificare se è stata attivata la scelta '''sconto su prezzo unitario''' per eseguire l'arrotondamento, dopo l'applicazione degli sconti, e prima di moltiplicare il prezzo per la quantità.<br> 
L'opzione '''Sc. test. senza arr ''', se attiva, implica di non applicare gli arrotondamenti dopo la moltiplicazione per la quantità. 
In ogni caso in SIGLA<sup>®</sup> <u>tutti gli sconti di testata e di riga vengono applicati sul prezzo lordo delle righe</u>.
 
=== {{Livello2}} Personalizzazione del calcolo degli sconti nei documenti ===
SIGLA® chiama la funzione [[SIGLAPPSetSconti]] durante l'immissione/revisione dei documenti di magazzino (ordini, bolle, fatture, ecc.) immediatamente prima di valutare secondo il criterio standard gli sconti e le maggiorazioni da applicare sulla riga. E' disponibile un [[SIGLAPPSetSconti|esempio]] per modificare la funzione di calcolo degli sconti.

=== Listini con prezzo base e importo extra  ===
Alcune categorie di clienti per la loro attività, come ad esempio i commercianti di ferro, possono avere il bisogno di gestire un listino con un prezzo indicato come base fissa e con un "extra" da sommare alla base.<br>
SIGLA<sup>®</sup> consente di eseguire un opportuno calcolo dei prezzi, eseguendo la somma di una componente base (fissa) '''+''' una componente variabile '''extra''' (ad esempio, Euro 0,30 + Euro 0,255). 

La componente '''extra''' è un importo variabile. I cambiamenti sul listino avvengono modificando la componente base in quanto, per esempio, vi può essere stato una variazione  nella quotazione della materia prima (come il ferro).<br> 
Nel calcolo sono incluse le [[Gestione_sconti#Tipologia_di_sconti|maggiorazioni]] immesse nella ''tabella sconti'' (abilitato in [[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]]/''Applicazione/Magazzino'' pagina ''Tabelle 2''.<br> All'interno della stessa tabella si crea l'associazione fra tre elementi: articoli, clienti, listini (in modo opzionale) individuando per ogni incrocio un insieme di sconti, [[Gestione_sconti#Tipologia_di_sconti|maggiorazioni]] e provvigioni da applicare al prezzo di listino. 

{{Mostra esempio inizio|||}}Ad esempio: supponiamo di non usare la suddivisione per i clienti (stesso codice per tutti i clienti/fornitori). Il listino è 1. 

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="1" width="520" style="width: 520px; background: #c9e1ff; height: 118px"
|-
| Codice 
| Descrizione 
| Maggiorazione 1 
| Maggiorazione 2
|-
| FTO 
| Ferro Tondo 
| 0,30 
| 0,255
|-
| FQ 
| Ferro Quadro 
| 0,30 
| 0,265
|-
| FTT 
| Ferro a T 
| 0,30 
| 0,450
|-
| FL 
| Ferro a L 
| 0,30 
| 0,430
|}

Le maggiorazioni sono due e quindi è possibile avere "in cascata" la maggiorazione del 0,30 '''+''' 0,45. 

In pratica, se il prezzo base è 100 si ha: 

Prezzo dopo la prima maggiorazione = 100 + 100x0,30%=100,30 

Prezzo dopo la seconda maggiorazione = 100,30 + 100,30x0,45%=100,75135 arrotondato 100,75''.{{Mostra esempio fine|||}}'' 

=== Sconto ad importo fisso  ===
Vi può essere la necessità di inserire in un documento (bolla, fattura accompagnatoria, [[fattura riepilogativa]]) uno sconto ad importo fisso e quindi non calcolare una percentuale di sconto sul prezzo lordo di vendita.

In SIGLA<sup>®</sup> è opportuno inserire manualmente una riga con indicazione del prezzo negativo. In tal modo si ottiene uno sconto, che diminuisce l'importo totale merce e anche l'imponibile IVA del documento di vendita. 

A livello applicativo si può usare un ''articolo senza descrizione'' come l'articolo "punto" ('''.''').<br>
{{Vedi anche|Anagrafica_articoli#Articoli_per_gestioni_occasionali|Articoli per gestioni occasionali}}
Nell'[[Anagrafica articoli|anagrafica dell'articolo di magazzino]] nella pagina ''Pagina 3'' viene abilitata l'opzione '''Art. senza quantità'''.<br>
In questo modo in fase di stampa del documento le note immesse, per descrivere questo articolo, saranno stampate al posto della descrizione-articolo (per altro vuota) e la quantità (che ha valore fisso) non sarà stampata.

=== Listini a fasce di sconto  ===
Il <u>listino a fasce di sconto</u> prevede la definizione di uno sconto che varia a seconda della quantità venduta e indicata nel documento di vendita.<br> 
Per gestire tale tipo di sconto è necessario abilitare la [[Listini#Listini_multipli|gestione dei listini multipli]] in [[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]]/''Applicazione/Magazzino'' pagina ''Tabel.#2''.
Il prezzo scontato è dato dal prezzo lordo al quale verranno applicati i vari sconti di riga per determinare il prezzo netto. 

I listini a fasce possono essere differenziati in tal modo: 
*[[Listini_Multipli#Listini_a_fasce_di_quantit.C3.A0_e_di_sconto|listino a fasce di prezzo]]: in tal caso è possibile reperire il prezzo a seconda della fascia scelta;
*[[Listini_Multipli#Listini_a_fasce_di_quantit.C3.A0_e_di_sconto|listino a fasce di quantità]]: in tal caso viene reperito un prezzo base e uno sconto per ciascuna fascia di quantità.
{{vedi anche|Listini_Multipli#Listini_a_fasce_di_quantit.C3.A0_e_di_sconto|Listini a fasce di quantità e di sconto}}

== Tipologia di prezzo per le stampe a valore ==
In SIGLA<sup>®</sup> vi sono due tipi di stampa che possono essere eseguite applicando l'opzione a '''Quantità''' o a '''Valore'''.<br>
Queste stampe sono '''Stampa Statistiche''' presente nel menù ''Maga'' e '''Situazione Ordini''' presente nel menù ''Docum''.<br>
[[Image:Dp-sc14.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''10''': Situazione Ordini]]<br>
[[Image:Dp-sc15.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''11''': Stampa Statistiche di magazzino]]<br>
Nella pagina ''Criteri'' delle finestre delle due stampe presentano il riquadro '''Valore a''', dove sono presenti i filtri '''Pr.Netto''' e '''Pr.Lordo'''. L'utente può eseguire l'estrazione dei dati da stampare in base al prezzo al lordo di tutti gli sconti e maggiorazioni di riga e di testata oppure al prezzo netto.

== Differenza fra sconto merce e omaggi  ==
Nella [[Gestione_documenti|gestione documenti]] di SIGLA<sup>®</sup> ogni riga-documento può essere: 

*Normale 
*Omaggio 
*Sc.Merce

In SIGLA<sup>®</sup> le righe inserite in un documento come sconto merce ('''Sc. Merce''') non concorrono a formare la [http://it.wikipedia.org/wiki/Base_imponibile base imponibile]<ref>La politica dello '''sconto merce''' riguarda le operazioni escluse in base alla legge generale sull'IVA (vedi [http://www.unisi.it/ammin/uff-ragi/Fisco/DPR633-72.htm art. 15, co. 1, n. 2, D.P.R. 633/1972]), quindi non concorrono a formare la base imponibile.</ref>.<br>
[[Image:Dp-calcolatrice2.jpg|frame|link=|right|202x400px]]
Per gli articoli che sono stati impostati come '''sconto merce''' si va ad escludere il valore della merce, determinato dalla formula '''quantità x prezzo''', dal totale del documento.<br> 
Selezionando l'opzione '''Sc.Merce''' si gestiscono i casi di cessioni di merce gratuite, il cui valore viene escluso dal computo della base imponibile. 
Questi valori non fanno parte del totale documento, non hanno effetto in contabilità generale né influenzano il valore dell'IVA.<br> 
Nel disegno dei moduli di stampa di un documento esistono due appositi campi che permettono la stampa del '''Totale Lordo Art. a Sconto Merce''' e del '''Totale Netto Art. a Sconto Merce''' per distinguere le voci di '''Sc.Merce''' da quelle degli articoli indicati come '''Normale'''.
{{vedi anche|Configuratore_moduli_di_stampa|Configuratore moduli di stampa}}
Se decadono le motivazioni che autorizzano ad escludere dalla base imponibile gli articoli con lo sconto merce, allora gli articoli si possono definire ad '''omaggio''' e vengono  assoggettati alle aliquote IVA.<br> 
In SIGLA<sup>®</sup> la <u>gestione degli omaggi</u> viene gestita diversamente in base alla rivalsa IVA<ref>Nella disciplina prevista dall'art.18 Dpr 633/72 in materia di IVA, per diritto di rivalsa si intende il diritto, che salvo alcune eccezioni è anche un obbligo, per un soggetto passivo di imposta di addebitare l'IVA ai propri clienti, aggiungendola al corrispettivo pattuito. Tratto da [http://it.wikipedia.org/wiki/Diritto_di_rivalsa Diritto di rivalsa]] da  http://it.wikipedia.org.</ref>. E' possibile distinguere due casi applicativi:<br>
1)omaggio con rivalsa IVA sul cliente (acquirente);<br>
2)omaggio con rivalsa IVA sull'azienda (venditrice).<br>
Nel primo caso l'IVA viene versata dal cliente e l'imponibile è contrassegnato come '''Omaggio'''. E' necessario selezionare la voce '''Iva Su omaggi''' nella pagina ''Opzioni'' dell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafiche del cliente]]. Inoltre occorre indicare i sottoconti nella pagina ''Omag/RDA'' in [[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]]/''Applicazione/Dati Standard#2''.
Questi sottoconti vengono impiegati per eseguire in automatico la scrittura contabile degli omaggi e dell'imposta IVA al momento della registrazione del documento.<br>
All'interno del disegno del modulo di stampa è necessario indicare i campi '''Netto a pagare''', '''Totale omaggi''' e '''Totale Iva omaggi'''.<br>
Nel secondo caso l'obbligo di versare l'IVA è dell'azienda, pertanto è necessario impostare gli opportuni sottoconti in [[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]]/''Applicazione/Dati Standard#2'' e non selezionare l'opzione '''Iva Su omaggi'''

Se si desidera cambiare la dicitura dei due campi '''omaggi''' e '''sconto merce''' nel corpo documento, possiamo modificare il disegno grafico del modulo di stampa. 
{{Vedi anche|Esempio_fattura_di_vendita_con_omaggio|Esempio fattura di vendita con omaggio}}  

All'interno dell'[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafiche del cliente]], alla pagina ''fatture'', è presente l'opzione '''stampa prezzo in bolla''' allora sul documento comparirà lo sconto che è stato inserito al momento dell'emissione della bolla.<br> 
SIGLA<sup>®</sup> offre anche la possibilità di oscurare le voci di sconti e maggiorazioni nel disegno di stampa, se viene accesa l'opzione '''non stampare prezzi in bolla'''. 
{{Vedi anche|Configuratore_moduli_di_stampa|Configuratore moduli di stampa}}

== Gestione provvigioni agente/capozona con lo sconto ==

Nella [[Gestione_documenti|gestione documenti]] può talvolta presentarsi la situazione applicativa in cui occorre gestire le [[Provvigioni|provvigioni agente/capozona]] assieme agli sconti.<br>
Il calcolo delle  [[Provvigioni|provvigioni]] può essere eseguito sul prezzo al lordo degli sconti o sul prezzo netto.<br>
Inoltre può essere accesa nel programma di [[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]] anche l'opzione '''Provv. al lordo sc. pagamento''' in ''Applicazione/Magazzino/Ac/Ven#2'': in tal caso la percentuale della provvigione viene applicata sull'importo al lordo dell’eventuale [[Gestione_sconti#Sconto_per_tipo_pagamento|sconto per pagamento]].
{{Vedi anche|Provvigioni|Gestione delle provvigioni}}

== Offerte e promozioni ==
La tabella ''offerte'' nel menù ''Tabelle Magazzino/Documenti'' contiene i dati per poter gestire l'attività promozionale sugli articoli in vendita.
Le promozioni possono consistere in uno sconto o in un offerta del tipo "3x2".
Le due possibilità si escludono vicendevolmente.<br>
L'offerta è definita da un codice, una descrizione ed eventualmente lo sconto per le offete del tipo "3x2". <br>
E' necessario definire i due valori numerici che individuano la promozione nel radio box ''Caratteristiche''. Volendo gestire, ad esempio, una promozione "prendi 6 paghi 5" si dovrà impostare 6 nel primo campo e 5 nel secondo.

In SIGLA<sup>®</sup> per la gestione della voce '''promozione''' può essere applicata un'opportuna [[Listini#Condizioni_particolari_di_acquisto.2Fvendita|condizione particolare di acquisto/vendita]].<br>
Il campo nel fincato di stampa del documento dedicato alla voce promozione può essere stampato se nella pagina ''Opzioni'' dell'''Immissione Documenti'' è attiva l'opzione '''Attivare prezzo statistico'''.
== Note  ==
<references />

== Collegamenti esterni  ==
*[http://www.unisi.it/ammin/uff-ragi/Fisco/DPR633-72.htm art. 15 D.P.R. 633/1972]
*[http://it.wikipedia.org/ Wikipedia]

== Bibliografia ==
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Base_imponibile Base imponibile]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Diritto_di_rivalsa Diritto di rivalsa]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Sconto#Sconto_mercantile Sconto]

== Voci correlate  ==
[[Anagrafica_articoli|Anagrafica degli articoli di magazzino]]<br>
[[Anagrafica_clienti_e_fornitori|Anagrafica cliente/fornitore]]<br>
[[Listini#Condizioni_particolari_di_vendita.2Facquisti|Condizioni particolari di vendita/acquisto]]<br> 
[[Archivi_di_base#Configurazione_di_SIGLA|Configurazione]]<br>
[[Gestione_documenti|Gestione documenti]]<br>
[[Listini#Listini_multipli|Gestione dei listini multipli]]<br>
[[Listini_Multipli#Listini_a_fasce_di_quantit.C3.A0_e_di_sconto|Listini a fasce di prezzo e di sconto]]<br>
[[Listini#Listino_unico|Listino unico]]<br>
[[Gestione_sconti#Tipologia_di_sconti|Maggiorazioni]]<br>
[[Provvigioni|Provvigioni agenti/capozona]]<br>
[[Gli_strumenti_del_modulo_magazzino#Stampa_statistiche|Stampa statistiche di magazzino]]<br>
[[Valorizzazione_di_magazzino|Valorizzazione di magazzino]]<br>

{{Portale|Acquisti e vendite}}
[[Categoria:Gestione documenti]]

{{Pubblicazione|PUBBLICARE|}}