Visualizza wikitesto di Fatturazione Elettronica verso la Pubblica Amministrazione

== Gestione Fatture PA ==
La [http://www.normattiva.it/uri-res/N2Ls?urn:nir:stato:legge:2007-12-24;244!vig legge 244 del 24/12/2007] entrata in vigore il 6 Giungo 2014 ha introdotto l'obbligo di trasmettere agli enti della Pubblica Amministrazione le fatture in formato elettronico.<br>
Tale obbligo è previsto, in un primo momento, solo per fatture trasmesse ad amministrazioni pubbliche di rilevanza nazionale (come INPS, Ministeri, Agenzie fiscali ecc). In un secondo momento, dal 31 Marzo 2015, l'obbligo sarà esteso ai restanti enti pubblici nazionali e a Regioni, Provincie e Comuni.<br>
Per adempiere a tale obbligo, SIGLA<sup>®</sup> consente, in fase di fatturazione, di produrre in contemporanea con il normale documento cartaceo, in formato grafico o testo, il file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] da trasmettere al [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio (SdI)].<br>
Il file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] prodotto rispetta le specifiche rilasciate, in modo che l'[http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm SdI] possa validarlo e trasmetterlo all'amministrazione pubblica, destinataria della fattura. Ciò viene fatto senza che l’utente debba compiere alcuna operazione aggiuntiva, oltre a quelle usuali che portano alla generazione del documento contabile.<br>

__TOC__

{{vedi nota|Dp-edit|Il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio (SdI)] supporterà la versione 1.1 del formato della ''FatturaPA'' a partire dal 2 febbraio 2015. A partire da tale data il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio (SdI)] gestirà solo fatture rappresentate secondo la versione 1.1 del tracciato.<br>
SIGLA<sup>®</sup> opera un controllo:
* se la data di sistema del PC, dove è eseguito il gestionale, è maggiore od uguale a 31.01.2015 il file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] FatturaPA ha il nuovo formato 1.1; 
* se la data di sistema del PC, dove è eseguito il gestionale, è minore di 31.01.2015 il file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] FatturaPA ha il vecchio formato 1.0.
Le fatturazioni alla PA in data successiva devono essere effettuate necessariamente con la nuova versione.}}

Le operazioni da compiere per produrre una file con formato ''FatturaPA'' sono:
* attivare la gestione FatturaPA
* generare la FatturaPA
* firmare la FatturaPA
* inviare la FatturaPA
* ricevere ordini NSO
* verificare la notifica di accettazione o di scarto della FatturaPA.

== Attivare la gestione Fattura PA ==

Sono necessarie alcune impostazioni iniziali per consentire all’applicativo di poter disporre di tutte le informazioni richieste, ai sensi della [http://www.normattiva.it/uri-res/N2Ls?urn:nir:stato:legge:2007-12-24;244!vig legge], per la creazione del documento di tipo fattura da inviare all’amministrazione pubblica. 
Nel programma di [[Configurazione]], alla voce di menù [[Configurazione/Applicazione|Applicazione]], occorre accedere alla finestra operativa [[Configurazione/Applicazione#Gestione_FatturaPA|Gestione FatturePA]].<br>

{{Dettagli|Attivazione_Gestione_Fattura_PA|Attivazione Gestione Fattura PA e impostazioni di base}}

{{Vedi pdf|manualepdf/A18_FatturaElettronicaPA_25.pdf|Dati obbligatori previsti dalla normativa DPR 633/1972}}

== {{Livello1}} Generare il file XML per FatturaPA ==
Illustriamo un [[Esempio_di_generazione_file_XML_per_FatturaPA|esempio]] per la generazione della ''FatturaPA'' in SIGLA<sup>®</sup>.<br>
=== {{Livello1}}Gestione Manuale Tag. <Causale> ===

Facciamo un [[Esempio_tag_Causale|esempio di immissione manuale della causale]] in fattura PA e relativa visualizzazione come sezione del file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML].

=== {{Livello1}}Gestione Manuale Tag. <Allegati> ===

Gli enti PA possono chiedere di allegare documentazione aggiuntiva alla fattura PA, come ad esempio file di tipo immagini ([http://it.wikipedia.org/wiki/Portable_Network_Graphics PNG], Jpeg, ecc), o pdf, di tipo testo (come TXT), ecc.<br>
Vediamo attraverso un [[Esempio_tag_Allegati|esempio]] come allegare tali file al tracciato [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] della fattura PA.

==={{Livello1}}Tag <CIG/CUP> nella fatturaPA XML ===
La compilazione dei campi [http://it.wikipedia.org/wiki/Codice_identificativo_gara CIG]/[http://it.wikipedia.org/wiki/Codice_Unico_di_Progetto CUP] in testata o piede del documento come bolla o fattura possono essere inseriti come [[Gestione_documenti_con_CIG_e_CUP#Tag_CIG.2FCUP_nella_fatturaPA_XML|tag]] del tracciato.<br>
Vediamo il significato dei relativi valori e la funzione che assumono per la fatturazione attiva verso la pubblica amministrazione.

{{Vedi anche|CIG_e_CUP|CIG e CUP}}

=== {{Livello1}}Gestione di alcuni tag Fattura PA XML ===
Il tracciato della fattura elettronica PA è composta da blocchi di dati, che compogno i tag alcuni dei quali possono essere obbligatori e altri facoltativi.

*[[Esempio_gestione_tag_Fattura_PA_XML#Tag_.3CDatiOrdineAcquisto.3E_da_riga_documento|Tag <DatiOrdineAcquisto> da riga documento]]

*[[Esempio_gestione_tag_Fattura_PA_XML#Tag_.3CRiferimentoAmministrativo.3E_e_.3CEnte.3E|Tag <RiferimentoAmministrativo> e <Ente>]]

*Tag <CodiceTipo> e <CodiceValore> in Anagrafica articoli, [[Anagrafica_Articoli/Pagina_2|Pag.N.2]].

{{Vedi anche|Anagrafica_Articoli/Pagina_2#Tag_.3CCodiceTipo.3E_e_.3CCodiceValore.3E_in_Anagrafica_articoli|Tag C.Tipo e C.Valore}}

== Firmare la FatturaPA ==
Il file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] (Extensible Markup Language) della fattura PA deve essere [https://it.wikipedia.org/wiki/Firma_digitale firmato digitalmente] dal soggetto che emette il documento.<br>
L'utente deve utilizzare un [https://www.agid.gov.it/it/piattaforme/firma-elettronica-qualificata certificato di firma qualificata]. Si tratta di un apposito dispositivo rilasciato da un Certificatore Accreditato<ref>L'elenco dei certificatori autorizzati è pubblicato sul sito dell'[http://www.agid.gov.it/agenzia Agenzia per l'Italia Digitale].</ref> e successivamente potrà trasmetterlo al [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio (SdI)] attraverso il canale di trasmissione scelto (ad esempio, la Posta Elettronica Certificata), eventualmente accreditato secondo le specifiche tecniche come [http://it.wikipedia.org/wiki/Web_service Web-service], Porta di Dominio o [http://it.wikipedia.org/wiki/File_Transfer_Protocol FTP].

L'apposizione su ogni fattura del riferimento temporale e della firma digitale garantiscono i requisiti fondamentali della fattura elettronica, la sua origine e l'immodificabilità della stessa.

== Inviare la Fattura PA ==
L'infrastruttura di interscambio centralizzata denominata [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm SDI o Sistema di Interscambio della Fatturazione Elettronica PA] è in grado di acquisire le fatture elettroniche da tutti i fornitori e indirizzarle, per via telematica, agli uffici destinatari allocati nell’ambito delle amministrazioni pubbliche.<br>
In questo percorso trasmissivo è possibile avvalersi di intermediari, sia dei fornitori sia delle amministrazioni.

Il file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] preparato, firmato e nominato nel rispetto delle regole previste, può essere inviato al [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio] attraverso cinque diversi canali di trasmissione:

*[http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata Posta Elettronica Certificata (PEC)]: l’invio mediante [http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata PEC] è possibile per gli operatori economici forniti di una casella di [http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata Posta Elettronica Certificata]. L’utilizzo del canale [http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata PEC] non presuppone alcun tipo di accreditamento preventivo presso il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio]. I file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] devono essere spediti come allegato del messaggio di [http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata PEC]. Il messaggio comprensivo dell'allegato, non deve superare la dimensione di 30 megabytes.
* Invio via web: il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio] mette a disposizione un’applicazione per inviare una fattura nel formato file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] attraverso un’interfaccia Web. Per accedervi è necessario essere in possesso di credenziali Entratel o Fisconline<ref>Entratel o Fisconline sono i canali telematici messi a disposizione dall'Agenzia delle Entrate.</ref> o essere provvisti di [http://it.wikipedia.org/wiki/Carta_Nazionale_dei_Servizi Carta Nazionale dei Servizi (CNS)] precedentemente abilitata ai servizi telematici dell’[http://it.wikipedia.org/wiki/Agenzia_delle_entrate Agenzia delle Entrate].
*Servizio SDICoop – Trasmissione: la trasmissione è disponibile per coloro che desiderano inviare le fatture e ricevere le relative notifiche di esito utilizzando dei servizi di cooperazione applicativa (web-services). Per usufruire di questo canale di trasmissione è necessario accreditarsi presso il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio].
*Servizio SDIFTP: il servizio SDIFTP è disponibile per coloro che desiderano inviare le fatture e ricevere le relative notifiche di esito utilizzando una modalità di trasferimento dati tramite protocollo FTP (File Transfer Protocol ). L’utilizzo di tale modalità presuppone una struttura a supporto delle attività informatiche e la capacità di gestire sistemi informativo e un centro elaborazione dati con continuità e con disponibilità di personale di presidio(si adatta pertanto a soggetti che movimentano elevati volumi di fatture). Per usufruire di questo canale di trasmissione è necessario accreditarsi presso il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio].
*Servizio SPCoop – Trasmissione: il Servizio SPCCoop di trasmissione è disponibile per coloro che desiderano inviare le fatture e ricevere le relative notifiche di esito utilizzando dei servizi di cooperazione applicativa (web-services) tramite il [http://it.wikipedia.org/wiki/Sistema_Pubblico_di_Connettivit%C3%A0 Sistema Pubblico di Connettività (SPC)] secondo le modalità definite dall’Agenzia per l’Italia Digitale. Per usufruire di questo canale di trasmissione è necessario accreditarsi presso il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio].


Cos’è il sistema di interscambio?
Il Sistema di Interscambio è il sistema informatico deputato alla ricezione delle fatture elettroniche, all’esecuzione di controlli sui file ricevuti e alla trasmissione delle fatture elettroniche destinate alle amministrazioni. Il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio] non ha alcun ruolo amministrativo e non assolve compiti relativi all’archiviazione e conservazione delle fatture.

== Verificare e conservare la fattura PA ==
La Fattura Elettronica è un file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] elaborato secondo il formato<ref>il formato prevede l'indicazione obbligatoria di informazioni indispensabili ai fini di una corretta trasmissione della fattura al soggetto destinatario attraverso il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio].</ref> e il tracciato definito dal [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Interscambio]. L’autenticità dell’origine e l’integrità del contenuto sono garantite tramite l’apposizione della firma elettronica qualificata di chi emette la fattura.

Tra le informazioni obbligatorie c'è il '''Codice Univoco dell'Ufficio''', destinatario della fattura. Il  codice  è indispensabile per consentire al [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm SdI]. di recapitare le fatture elettroniche alle PA destinatarie. I codici sono consultabili sull’[http://www.indicepa.gov.it/documentale/index.php IPA], che rappresenta l’anagrafica di riferimento per la fatturazione elettronica.

{{Vedi anche|Attivazione_Gestione_Fattura_PA#Anagrafica_cliente_PA|Anagrafica cliente PA}}

Nel momento in cui il fornitore indica questo codice il Sistema di Interscambio recapita ad esso le fatture elettroniche dei fornitori.<br>
In seguito il [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm  SDI] restituisce in automatico al fornitore una ricevuta, firmata elettronicamente dal sistema, che attesa l'avvenuto recapito. Un'analoga attestazione viene prodotta in caso di errori tecnici, quindi per mancato recapito.<br>
La fattura elettronica PA deve essere conservata e resa disponibile secondo le linee guida e le regole tecniche predisposte dall’[http://www.agid.gov.it/ Agenzia per l’Italia digitale] e approvate dalla [http://www.agid.gov.it/infrastrutture-sicurezza/sistema-pubblico-connettivita/commissione-coordinamento-spc Commissione SPC].
{{vedi nota|Dp-edit|La fattura elettronica per la PA, essendo un documento digitale sottoscritto con tutte le caratteristiche descritte nel CAD ([http://www.camera.it/parlam/leggi/deleghe/05082dl.htm D.Lgs n. 82 del 7 Marzo 2005]) deve essere conservato in modalità digitale sostitutiva. Inoltre, tutte le fatture indicate sullo stesso registro IVA, se pur inviate a clienti diversi della PA, devono essere conservate in modalità digitale sostitutiva.}}

== Ricevere ordini NSO ==
Le PA obbligate ad emettere ordini di acquisto esclusivamente in formato elettronico e trasmessi per il tramite del Nodo di Smistamento degli Ordini (NSO), richiedono di indicare nella fattura informazioni aggiuntive, sempre necessarie al pagamento della stessa.<br>
Con FEP, a partire dalla versione FEP versione 1.0.14, è possibile ricevere l’ordine elettronico semplice inviato dalla PA. Gli ordini ricevuti dalla PA compaiono nel [[Cruscotto_ordini_NSO|Cruscotto Ordini NSO]].<br>

== Stampa Ammontare bolli FatturaPA ==
La stampa, presente nel menù ''Docum'', consente di visualizzare l'ammontare dei bolli elettronici (o virtuali) per le fatture PA emesse in un determinato periodo.

[[Image:Dp-PA43.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''1''':Stampa Ammontare Bolli FatturaPA]]

L'importo dei bolli dovuto nel periodo indicato è calcolato moltiplicando il numero delle fatture PA per il relativo importo del bollo.

Nella maschera sono presenti i campi necessari come filtri di selezione, per cliente e/o data protocollo.<br>
La stampa può essere eseguita in modalità:<br>

*'''Dettaglio''': in cui all'importo dei bolli è aggiunto il dettaglio delle fatture PA selezionate;<br>

[[Image:Dp-PA44.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''2''':Stampa Bolli FatturaPA a dettaglio]]

*'''Totali''': viene visualizzato il solo importo dei bolli.<br>

[[Image:Dp-PA45.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''3''':Stampa Bolli FatturaPA totali]]

{{vedi nota|Dp-accept|Ai sensi dell’[http://www.normattiva.it/uri-res/N2Ls?urn:nir:stato:decreto.legge:1972-10-26;642!vig art. 8 del DPR n.642/1972] nei rapporti con lo Stato, o con enti parificati per legge allo Stato, agli effetti tributari, l’<u>imposta di bollo è a carico del fornitore</u>. Pertanto, l’importo del bollo corrispondente non deve essere addebitato nella fatturaPA.}}

{{vedi nota|Dp-edit|SIGLA<sup>®</sup> ignora l’opzione '''Add.Bolli''' del riquadro '''Assoggettamento cliente''' nella pagina ''Testata2'' del documento per eseguire il calcolo dell'imposta di bollo.}}

{{vedi anche|Tabella_bolli|Tabella bolli e registrazione fattura con addebito bolli}}

{{vedi pdf|manualepdf/A18_fatturaElettronicaPA.pdf|Appendice A18 Fattura Elettronica PA}}

== Data della Fattura Elettronica Differita - Circolare 14/E/2019 ==

La circolare dell’Agenzia delle Entrate [https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/documents/20143/1547896/Circolare%2Bn.%2B14_17062019.pdf/5ca1cc20-cd57-c9d3-8c71-9747c430d6f6 n. 14/E del 17 giugno 2019] in relazione alla valorizzazione dell’elemento <Data> del file XML nel caso di fatturazione differita, richiede l'indicazione della data dell'operazione così come indicata nell’elemento <DataDDT> del blocco <DatiDDT> e qualora la fattura differita comprenda operazioni effettuate in giorni diversi del mese indicare come data fattura preferibilmente quella dell’ultima operazione.<br> 

Secondo molte interpretazioni, confermate anche dall'Agenzia delle Entrate, è possibile ritenere che, al fine di semplificare l’operatività delle imprese e la gestione automatizzata della fatturazione, possa essere indicata come data della fattura differita anche quella dell’ultimo giorno del mese.<br>

L'Agenzia delle Entrate con la [https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/documents/20143/1794787/Risposta+n.+389_2019.pdf/b9e5f107-5836-d00e-6566-d8bf42cbfabc Risposta nr. 389 del 24 settembre 2019] chiarisce che convenzionalmente la fattura differita può riportare la data di fine mese senza perdere il beneficio di poter inviare la fattura allo [https://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm SdI] entro il 15 del mese successivo, essendo la stessa indicativa del periodo di effettuazione delle operazioni.

Si riporta un estratto della risposta.
{{vedi nota|Dp-edit|''"[...] Quindi, ad esempio, a fronte di più cessioni effettuate nel mese di settembre 2019, accompagnate dai relativi DDT (in ipotesi datati 10, 20 e 28 del mese), nel campo “data documento”, a seconda dei casi, può essere indicato:''

''a) un giorno qualsiasi tra il 28 settembre ed il 15 ottobre 2019 qualora la data di predisposizione sia contestuale a quella di invio allo SdI (“data emissione”);''

''b) la data di almeno una delle operazioni e, come chiarito nella circolare n. 14/E del 17 giugno 2019, preferibilmente «la data dell’ultima operazione» (nell’esempio formulato, 28 settembre 2019). Come ipotizzato dall’istante è comunque possibile indicare convenzionalmente la data di fine mese (30 settembre 2019), rappresentativa del momento di esigibilità dell’imposta, fermo restando che la fattura potrà essere inviata allo SdI entro il 15 ottobre 2019. [...]"''}}

Se, al contrario, non si vuole impostare la data della fattura nel modo convenzionale, cioè come l'ultimo giorno del mese, è disponibile una [[Fattura_Elettronica_Differita_-_Circolare_14/E/2019#Attivazione_Opzione |opzione]] specifica di configurazione di SIGLA<sup>®</sup> che compila l’elemento <Data> del file XML della fattura differita con una delle date indicate nell’elemento <DataDDT> del blocco <DatiDDT> che in generale sarà la data protocollo della bolla più recente e quindi dell'ultima operazione.<br>

== Gestione della fattura PA (B2G) attraverso il modulo FEP ==


=== Opzioni per la gestione delle fatture B2G dal modulo FEP ===
E' necessario configurare alcune opzioni relative alla gestione delle FE presenti nei seguenti menù di configurazione:<br>
* [[Modulo_Fatturazione_Elettronica_Pro#Impostazioni_del_men.C3.B9_Gestione_Fattura_PA|Applicazione/Gestione Fattura PA]].<br>
* [[Modulo_Fatturazione_Elettronica_Pro#Impostazioni_del_men.C3.B9_Gestione_Fattura_Elettronica|Applicazione/Gestione Fattura Elettronica]].<br>
In particolar modo, per poter gestire la fattura PA (B2G) dal [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]] è necessario che l'opzione '''Gestione Sole fatture B2B/B2C''' presente nel menù ''Applicazione/Gestione Fattura PA'', non sia attiva.

=== Estrazione XML fatture B2B ===
Questa funzione trasmette al [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]], pronte per la firma, tutte le FE generate dal menù ''Documenti''.<br>. 

[[Image:DP-B2B9.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''4''': Estrazione XML Fatture B2B]]<br>

Vediamo nel dettaglio il significato delle voci di selezione:<br>
'''Per Data documento''': filtra i documenti da selezionare per data fattura/nota iniziale e finale<br>
'''Per Numero documento''': filtra i documenti da selezionare per numero fattura/nota iniziale e finale<br> 
'''Per Codice cliente''' filtra i documenti da selezionare codice cliente iniziale e finale<br> 
'''Tipo documento contabile''': filtra i documenti da selezionare tipo documento di magazzino<br>
'''Tipo effettivo documento''': filtra i documenti da selezionare per tipo effettivo documento<br>
'''Di prova''': se eseguita in forma di prova si ottiene la stampa dell’elenco dei documenti che risultano ancora da inviare e la loro validazione. La stampa testa l’effettiva presenza del file XML da inviare e valida la correttezza formale del file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML].<br>

{{vedi nota|Dp-edit|la mancanza o la non correttezza delle informazioni contenute nel file provoca lo scarto del file. Per un dettaglio completo dei controlli e dei messaggi restituiti dalla funzione di verifica, si rimanda al documento ''Elenco dei controlli effettuati sul file FE'' scaricabile all'indirizzo web http://www.FE.gov.it/export/fatturazione/it/b-3.htm .<br>}}


La stampa ottenuta dall'estrazione dei file XML, può concludersi regolarmente o evidenziare con colore rosso una o più righe.<br>
In questo caso i documenti validati hanno errori bloccanti e non possono essere trasferiti al [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]].<br>
Nel caso in cui la stampa si concluda regolarmente si ottiene il messaggio di validazione completata, come mostrato in figura:<br> 

[[Image:DP-B2B10.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''5''': Validazione completata]]<br>
 
altrimenti si otterra' un messaggio di warning e nella stampa almeno una riga sarà evidenziata, come mostrato nelle figure seguenti.<br> 

[[Image:DP-B2B11.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''6''': Validazione con segnalazione di errori]]<br>

[[Image:DP-B2B12.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''7''': Estrazione XML Fatture B2B con errori]]<br>

Il dettaglio della validazione con i motivi di scarto può essere ottenuto direttamente dalla finestra di lancio della revisione dei documenti selezionando il documento e operando nella pagina '''Spediz.''' tramite il bottone '''FatturaPAPR''' e l’opzione '''validazione file''' del menù a tendina sottostante.<br>  

[[Image:DP-VALPA8.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''8''': Validazione file XML]]<br>

Ogni file XML validato correttamente viene:<br>
*trasferito al [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]]<br>
*rimosso dalla cartella indicata nel campo subdirectory file nel folder ''Gener#1'' del menù ''Generale'' del programma di ''Configurazione''<br>
I documenti che hanno dato origine ai file XML sono marcati come inviati e ad un lancio successivo della funzione di estrazione non sono più visualizzati.<br> 

{{vedi nota|Dp-edit|le FE estratte in forma definitiva non sono più contabilizzabili. Se si rende necessaria la revisionata dalla contabilità, solo la pagina contropartite può essere variata. I valori corrispondenti a imponibili, codici IVA e imposte non possono essere modificati.}}

Una volta estratte le fatture FE, queste sono disponibili nelle funzioni del [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]].<br>

=== Le funzioni del modulo FEP ===
A questo punto si deve procedere a:<br>
*firmare le fatture (obbligatorio per la PA/B2G)<br>
*inviare le fatture al SdI<br>
*gestire le notifiche ricevute dal SdI<br>
Vediamo nel dettaglio le [[Modulo_Fatturazione_Elettronica_Pro#Le_funzioni_del_modulo_FEP|funzioni del modulo FEP]].<br>

=== Ripristino FE estratte ===
Le FE inviate al [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm SdI] per le quali si riceve una Notifica di scarto, non sono state emesse e possono quindi essere corrette e inviate di nuovo.<br> 

Per poter correggere e quindi generare un nuovo file XML è necessario riattivare la FE tramite la specifica funzione '''Riattiva''' del '''Cruscotto fatture da firmare/inviare''' del [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]] che:<br>
•ripristina i documenti immediati in modo che possano essere contabilizzati di nuovo<br>
•permette di usare l’eliminazione fatture riepilogative in modo da eseguire una nuova fatturazione riepilogativa<br>

Lo scopo della funzione è permettere una nuova contabilizzazione del documento, per correggere il file XML inviato al SdI, che non ha superato i controlli di validazione.<br>

{{vedi nota|Dp-edit|Non potranno essere riattivate le FE:<br>
•Inviate in attesa di notifica<br> 
•Con notifica di consegna<br> 
•Con notifica di mancata consegna.<br>}}

=== Acquisizione fatture ricevute in formato XML FPA/FPR  ===
Le FE ricevute visibili dal '''Cruscotto fatture ricevute''' del menù ''Ft.El.Pro'' di  SIGLA<sup>®</sup> possono essere contabilizzate tramite il bottone '''Contabilizza'''.<br>

[[Image:DP-FEP21.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''9''': Cruscotto fatture ricevute/funzione Contabilizza]]<br>

La funzione lancia l’acquisizione contabile preimpostando il file XML da acquisire secondo i criteri di [[Acquisizione_Fatture_Passive_Fattura_PA_XML|acquisizione Fatture Passive Fattura PA XML]].<br>

Se è attiva l’opzione [[Modulo_Fatturazione_Elettronica_Pro#Collegamento_FEP_con_il_modulo_Immagini_Azendali|''Arch.autom. FEP'']] nella pagina ''Imm.Az.'' della voce di menù ''Generale'' del programma di configurazione, il relativo file [http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML] è stampato in formato PDF e inserito con opportune chiavi di ricerca nel modulo immagini aziendali.<br>

==== Approfondimenti sull'acquisizione contabile dei documenti passivi ====
Allo stato attuale i controlli SdI non sono perfettamente allineati e congruenti con specifiche e linee guida per la compilazione dei file XML della fattura elettronica.<br> 
Questo permette di produrre e inviare file di fatturazione elettronica ambigui che lo SDI non blocca e che una generica procedura automatica di acquisizione contabile non può interpretare univocamente.<br>
Vediamo nel dettaglio gli approfondimenti che riguardano [[Approfondimenti_sull'acquisizione_contabile_dei_documenti_passivi|l'acquisizione contabile dei documenti passivi]].<br>

==Invio delle FE da FEP==

===Invio FE con PEC===
Le funzioni del [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]] consentono, attraverso una serie di automatismi, la spedizione e ricezione delle fatture a mezzo [http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata PEC] o intermediario autorizzato Var Hub o Hub generico e il ricevimento delle notifiche inviate dal [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm SdI] relative alle fatture inviate.<br>
Vediamo nel dettaglio come si configura l'invio tramite [[Invio_FE_con_PEC|PEC]].<br>

===Invio FE con integrazione a Var Hub===
Le funzioni del [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]] consentono, attraverso una serie di automatismi, la spedizione e ricezione delle fatture a mezzo [http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata PEC] o intermediario autorizzato Var Hub o Hub generico e il ricevimento delle notifiche inviate dal [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm SdI] relative alle fatture inviate.<br>
Vediamo nel dettaglio come si esegue il collegamento di [[Modulo_FEP_con_integrazione_a_Var_Hub#Introduzione|SIGLA/FEP con Var Hub]].<br>

===Invio FE con integrazione ad Hub Generico===
Le funzioni del [[Modulo Fatturazione Elettronica Pro|modulo FEP]] consentono, attraverso una serie di automatismi, la spedizione e ricezione delle fatture a mezzo [http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata PEC] o intermediario autorizzato Var Hub o Hub generico e il ricevimento delle notifiche inviate dal [http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm SdI] relative alle fatture inviate.<br>
Vediamo nel dettaglio come si esegue il collegamento di [[Modulo_FEP_con_integrazione_ad_Hub_Generico|SIGLA/FEP con Hub Generico]].<br>

== Formato della fattura Elettronica a partire dal 01.10.2020 ==
Con il Provvedimento del 28 febbraio 2020 sono state modificate le specifiche tecniche della fatturazione elettronica. Il nuovo tracciato entrerà in vigore a partire dal 1 Ottobre 2020, in ogni caso, per garantire la continuità dei servizi e il graduale adeguamento alle nuove specifiche, la trasmissione al SdI e il recapito delle fatture elettroniche può comunque avvenire fino al 31 Dicembre 2020 anche secondo le specifiche tecniche attualmente in vigore.<br>

{{Dettagli|Formato_della_fattura_elettronica_a_partire_dal_01.10.2020#Installazione_della_rel._4.48_con_utilizzo_delle_nuove_codifiche_a_partire_dal_01.01.2021|Formato della fattura Elettronica a partire dal 01.10.2020}}


== Note  ==
<references />

== Bibliografia ==
*[http://www.agenziaentrate.gov.it/wps/portal/entrate/home Agenzia delle Entrate]
*[http://www.agid.gov.it/ Agenzia per l'Italia digitale]
*[https://www.agid.gov.it/it/piattaforme/firma-elettronica-qualificata Firma elettronica qualificata]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Carta_Nazionale_dei_Servizi Carta Nazionale dei Servizi]
*[http://www.agid.gov.it/infrastrutture-sicurezza/sistema-pubblico-connettivita/commissione-coordinamento-spc Commissione SPC]
*[http://www.camera.it/parlam/leggi/deleghe/05082dl.htm D.Lgs n. 82 del 7 Marzo 2005]
*[http://www.gazzettaufficiale.it/eli/id/2013/05/22/13G00097/sg  DM 3 Aprile 2013, n. 55]
*[https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/documents/20143/1547896/Circolare%2Bn.%2B14_17062019.pdf/5ca1cc20-cd57-c9d3-8c71-9747c430d6f6 Circolare n. 14/E del 17 giugno 2019]
*[https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/documents/20143/1794787/Risposta+n.+389_2019.pdf/b9e5f107-5836-d00e-6566-d8bf42cbfabc Risposta nr. 389 del 24 settembre 2019]
*[http://www3.unisi.it/ammin/uff-ragi/Fisco/DPR633-72.htm DPR633 del 1972]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/File_Transfer_Protocol FTP]
*[http://www.indicepa.gov.it/documentale/index.php IPA]
*[http://www.normattiva.it/uri-res/N2Ls?urn:nir:stato:legge:2007-12-24;244!vig  Legge 244 del 24/12/2007]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Posta_elettronica_certificata PEC]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Portable_Document_Format PDF]
*[http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/sdi.htm Sistema di Inserscambio]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Sistema_Pubblico_di_Connettivit%C3%A0 Sistema Pubblico di Connettività (SPC)]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/TAG#Informatica Tag]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/XML XML]
*[http://it.wikipedia.org/wiki/Web_service Web service]
*[https://it.wikipedia.org/wiki/Firma_digitale Firma digitale]

== Voci Correlate ==
[[Anagrafica clienti]]<br>
[[Anagrafica_clienti_e_fornitori/Pagina_Fatture| Anagrafica clienti - pagina Fatture]]<br>
[[Modulo_contabile#La_causale_contabile|Causale contabile]]<br>
[[CIG e CUP]]<br>
[[Configurazione]]<br>
[[Configurazione/Ditte]]<br>
[[Configurazione/Applicazione#Impostazioni_per_il_magazzino|Configurazione/Applicazione/Magazzino]]<br>
[[Configurazione/Generale]]<br>
[[Fattura riepilogativa]]<br>
[[Tabella Aliquote IVA]]<br>
[[Gestione_documenti#Tipo_documento|Tipo documento]]<br>
[[Tipi pagamento]]<br>
[[Modulo Fatturazione Elettronica Pro]]<br>
[[Ricevute per le Fatture PA]]<br>
[[Procedura di indirizzamento della fattura elettronica]]

{{Portale|Fatturazione Elettronica}}{{Portale|Acquisti e vendite}}
[[Categoria:Gestione documenti]][[Categoria:Contabilità]][[Categoria:Configurazione]][[Categoria:Fattura Elettronica]]

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