Visualizza wikitesto di Gestione fatture e autofatture di integrazione

== Introduzione ==

Le fatture relative ad operazioni di acquisto transfrontaliere devono essere comunicate all'[http://www.agenziaentrate.gov.it/wps/portal/entrate/home Agenzia delle Entrate] tramite la comunicazione dati detta ''Esterometro''.<br>
E' possibile, in alternativa, produrre delle apposite fatture elettroniche d’integrazione da inviare a SdI, nell’usuale formato ''XMLPA'' con specifici tipi documento, che assolvono l’obbligo in questione.<br>
{{vedi nota|Dp-edit| Dal 1° luglio 2022 anche per le operazioni estere il canale di invio sarà lo SdI e dalla comunicazione trimestrale si passerà allo standard della fatturazione elettronica.<br> Per questo le intergazioni TD17, TD18,TD19 diventeranno obbligatorie.<br>}}

== Integrazioni di fatture di acquisto emesse da operatori economici esteri ==
La registrazione di una fattura di acquisto con una causale contabile in reverse charge o intra, ad un fornitore estero, abilita la creazione di fatture elettroniche di integrazione di tipo '''TD17''', '''TD18''' e '''TD19'''.<br>

=== Parametri di abilitazione delle fatture d'integrazione/autofatture per fornitori esteri ===

Vediamo nel dettaglio le condizioni che abilitano la creazione delle fatture elettroniche d'integrazione/autofatture per i fornitori esteri:<br>
* '''la causale contabile''': l'uso di una [[causale_contabile|causale contabile]] abilitata alla registrazione delle fatture di ''acquisto intracomunitarie'' e in ''regime di reverse charge'', come quelle delle figure seguenti.<br>

[[Image:Dp-bintra10.png|thumb|link=|center|706x458px|Figura '''1''': Causale Contabile '''FAI''' pagina Generali]]<br>

[[Image:Dp-bintra11.png|thumb|link=|center|706x458px|Figura '''2''': Causale Contabile '''FAI''' pagina Opzioni ]]<br>

[[Image:Dp-reverse1.png|thumb|link=|center|646x435px|Figura '''3''': Causali Contabilele '''FRR''' pagina Generali]]<br>

[[Image:Dp-v31.png|thumb|link=|center|646x435px|Figura '''4''': Causali Contabilele '''FRR''' pagina Opzioni ]]<br>

{{Dettagli|Operazioni_reverse_charge|Operazioni in reverse charge}}

{{Dettagli|Intra|Operazioni intra}}


* '''il fornitore''': l'uso di un [[Anagrafica_clienti_e_fornitori|fornitore]] con attiva l'opzione '''Transfront''' e l' indicazione di un ''codice stato estero'' (no Italia). Lo stato estero definito nell'anagrafica dovra' avere compilato il campo ''ISO 3166-1'' con il codice corrispondente al paese.<br>
Si precisa che l'anagrafica del fornitore deve essere completa di Codice Identificativo IVA (pagina ''Percipiente''), indirizzo, comune/località ecc.

{{vedi nota|Dp-edit|Per i fornitori extra e intra Europa il campo ''Provincia'' deve essere vuoto e CAP'' deve essere valorizzato con 5 ''zeri''}}


[[Image:Dp-1703221.png|thumb|link=|center|846x535px|Figura '''5''': Tabella ''Anagrafica Cli/Fo'' - pagina ''Generali'']]


==== Esempi di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD17, TD18 e TD19 ====

====={{Livello1}}Esempio di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD17, TD18 e TD19 da Prima Nota=====

{{Vedi anche|Esempio_di_generazione_di_integrazione_di_tipo_TD17_TD18_e_TD19_da_prima_nota|Esempio di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD17, TD18 e TD19 da prima Nota}}

====={{Livello1}}Esempio di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD17, TD18 e TD19 da ciclo passivo=====

{{Vedi anche|Esempio_di_generazione_di_integrazione_di_tipo_TD17_TD18_e_TD19_da_ciclo_passivo| Esempio di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD17, TD18 e TD19 da Ciclo Passivo}}

== Integrazione di fatture di acquisto emesse da operatori economici italiani ==

Il file di integrazione può essere prodotto anche per fornitori italiani.<br> 
La registrazione contabile di una fattura di acquisto in regime di inversione contabile ricevuta da un fornitore italiano, ai sensi dell’articolo 17 del d.P.R. n. 633/72, deve essere integrata indicando l’aliquota, l’imposta e il protocollo di registrazione.<br> 

{{vedi nota|Dp-edit| Prima della fatturazione elettronica i dati relativi all'integrazione (aliquota, imposta e protocollo di registrazione) venivano annotati direttamente sulla stessa fattura di carta ricevuta. Per le fatture elettroniche l’operazione può essere eseguita, in modo analogo, annotando manualmente i dati integrativi sulla fattura XML materializzata su carta, oppure, creando un’apposita fattura elettronica d’integrazione con tipo documento TD16 da inviare a SdI.<br>
Va precisato comunque che la produzione del file di integrazione TD16 per i fornitori italiani, che emettono fatture in regime di reverse charge, non è obbligatoria.}}<br> 

SIGLA<sup>®</sup> permette di attivare la creazione automatica di fatture elettroniche d’integrazione con tipo documento '''TD16''' contestualmente alla registrazione contabile, con causali di tipo reverse charge sia dalla prima nota iva che dal ciclo passivo.<br> 

=== Parametri di abilitazione delle fatture d'integrazione/autofatture per fornitori italiani ===

Vediamo nel dettaglio le condizioni che abilitano la creazione delle fatture elettroniche d'integrazione/autofatture per i fornitori italiani:<br>
* selezione dell' opzione di configurazione '''Generazione automatica TD16''' presente nel menu' ''Fatture PA''.<br> 

{{vedi nota|Dp-edit|Viene richiesta anche la data di attivazione; ciò significa che per i movimenti contabili immessi prima della data impostata, il file TD16 non verrà prodotto.}}<br> 

[[Image:Dp-17032220.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''6''': Tabella Fattura PA / opzione Generazione automatica TD16'']]

* '''la causale contabile''': l'uso di una [[causale_contabile|causale contabile]] abilitata alla registrazione delle fatture in ''regime di reverse charge'', come quella mostrata nelle figure che seguono.<br>

[[Image:Dp-reverse1.png|thumb|link=|center|646x435px|Figura '''7''': Causali Contabilele '''FRR''' pagina Generali]]<br>

[[Image:Dp-v31.png|thumb|link=|center|646x435px|Figura '''8''': Causali Contabilele '''FRR''' pagina Opzioni ]]<br>

{{Dettagli|Operazioni_reverse_charge|Operazioni in reverse charge}}


* '''il fornitore''': l'uso di una [[Anagrafica_clienti_e_fornitori|anagrafica fornitore]] completa di ''Partita IVA'', ''Indirizzo'', ''Comune/Località'', ''Provincia'' e '' CAP'' ecc... e l' indicazione di un codice stato estero ''0 Italia''.<br>

[[Image:Dp-2303222.PNG|thumb|link=|center|846x535px|Figura '''9''': Tabella ''Anagrafica Cli/Fo'' - pagina ''Generali'']]

=== Esempi di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD16 ===

===={{Livello1}}Esempio di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD16 da Prima Nota====

{{Vedi anche|Esempio_di_generazione_di_integrazione_di_tipo_TD16_da_prima_nota|Esempio di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD16 da prima Nota}}

===={{Livello1}}Esempio di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD16 da ciclo passivo====

{{Vedi anche|Esempio_di_generazione_di_integrazione_di_tipo_TD16_da_ciclo_passivo| Esempio di generazione automatica di documento di integrazione di tipo TD16 da Ciclo Passivo}}

== Generazione note di credito/debito d’integrazione da Prima Nota IVA ==

Nel caso in cui si riceva una nota di credito/debito a fronte di una fattura di acquisto, per cui si è inviato la fattura elettronica d’integrazione a SDI, è necessario inviarla in formato XML a SDI indicando la fattura d’integrazione a cui la nota di variazione si riferisce.<br>
Per le note di credito/debito d'integrazione non sono previsti tipi documento specifici ed e' sufficiente associare lo stesso tipo documento (TD16,TD17,TD18, TD19) usato nella fattura d’integrazione già inviata, e a cui la nota di variazione si riferisce.<br>

Le specifiche dello Sdi prevedono il collegamento tra nota di credito/debito e la fattura di riferimento.<br>

Per assolvere a questo il collegamento viene richiesto dalla procedura, in fase di immissione della nota di credito/debito d'integrazione, e avviene tramite il tasto '''Collega''' presente sulla pagina ''Opzioni'' della Prima Nota IVA.<br>

[[Image:Dp-2303223.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''10''': Prima Nota IVA / pagina Opzioni: Tasto Collega'']]

Vediamo i possibili messaggi che si possono ottenere in fase di collegamento.<br>

*Se alla nota di credito/debito non viene associato lo stesso tipo di documento (TD16,TD17,TD18,TD19) di quello della fattura di acquisto a cui fa riferimento, non sarà possibile procedere alla  creazione del documento d’integrazione da inviare a SdI.<br>

[[Image:Dp-2303224.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''11''': ''Messaggio di avvertimento'']]

*Se il documento di acquisto selezionato non ha un documento collegato (è una normale fattura di acquisto), la cosa è segnalata ed è a discrezione dell’utente forzata.<br>

[[Image:Dp-2303225.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''12''': ''Messaggio di avvertimento'']]

*Se il documento di acquisto selezionato non ha generato un integrazione XMLn, perche' è stato comunicato tramite [[Comunicazione_Dati_Fatture_Estere|Esterometro]], viene segnalato ed è a discrezione dell’utente la forzatura.<br>

[[Image:Dp-2303226.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''13''': ''Messaggio di avvertimento'']]

Selezionato il documento da collegare questo viene poi mostrato negli appositi campi.<br>

[[Image:Dp-2303227.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''14''': ''Messaggio di avvertimento'']]

Nel caso in cui non fossero presenti fatture da associare, è sempre possibile indicare manualmente i riferimenti del ''protocollo fattura'', abilitando l’opzione '''Coll.Manuale'''.<br>

[[Image:Dp-2303228.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''15''': Prima Nota IVA / pagina Opzioni: opzione Coll.Manuale'']]


===={{Livello1}}Esempio di generazione di una nota di credito d'integrazione da Prima Nota====

{{Vedi anche|Esempio di generazione di nota di credito d'integrazione da prima nota|Esempio di generazione di nota di credito d'integrazione da Prima Nota}}

== Estrazione e invio XML di integrazione in presenza di modulo FEP ==

=== Estrazione XML di integrazione TD16 TD17 TD18 TD19 ===
Per poterli inviare allo SDI, una volta generati, i file XML devono essere estratti.<br>
Per effettuare questa operazione è disponibile la funzione ''Estr.XML di Integrazione per FEP'' presente nel menù ''Cont.'' (contabilità) di SIGLA<sup>®</sup>.<br>
Attraverso i filtri di selezione è possibile eseguire l'estrazione in modalità di ''prova'' o ''definitiva''.
Effettuando l'estrazione di prova, si ottiene una stampa con la lista dei record estratti e contestualmente viene effettuato un controllo dei file visualizzati.<br>

[[Image:Dp-1803221.png|thumb|link=|center|846x523px|Figura '''16''': ''Estrazione XML di Integrazione per FEP'']]

Se dovessero esserci files non corretti sarebbero evidenziati in rosso nella stampa con l'indicazione di un codice relativo all’errore descritto a sua volta dalla legenda a fine report.<br>
In caso di ''file XML validato con errori bloccanti (codice 102)'' sarà necessario validare il file attraverso la ''Revisione Prima Nota'', in modo da visualizzare nel dettaglio la natura dell'errore riscontrato.<br>

[[Image:Dp-2303221.PNG|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''17''': ''Validazione XML da Revisione Prima Nota'']]<br>

Se non si riscontrano errori, si procede alla stampa ''definitiva''.<br>
Una volta eseguita, i file selezionati ed estratti non saranno più modificabili. <br> 
I file XML sono a questo punto pronti per l'invio allo SDI.

=== Invio XML di integrazione TD16 TD17 TD18 TD19 con FEP ===
Se è presente il modulo [[Modulo_Fatturazione_Elettronica_Pro|FEP]], i file estratti saranno presenti nell'apposito '''Cruscotto autofatture/integrazioni''' del menu' ''Ft.El.PRO'' di SIGLA<sup>®</sup>.<br>

{{vedi nota|Dp-edit|In presenza di ''gestione utenti'' attiva, deve essere precedentemente assegnato il seguente diritto accedendo al menu di Configurazione/ Assegnazione diritti:<br> 
•	Cruscotto autofatture/integrazioni<br>}} 


[[Image:DP-FEP11.png|thumb|link=|center|746x523px|Figura '''18''': ''menu' Ft.El.PRO Cruscotto autofatture/integrazioni'']]

Attraverso la selezione dei record dal cruscotto, si puo' procedere all’invio a SDI tramite HUB o PEC.<br>

[[Image:Dp-1803223.png|thumb|link=|center|846x543px|Figura '''19''': ''Cruscotto autofatture/integrazioni'']]

Nel caso ci si rendesse conto che una o più fatture estratte devono essere modificate, è possibile procedere al ripristino direttamente dal cruscotto, attraverso il tasto ''Riattiva''.<br>


[[Image:Dp-1803224.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''20''': ''Cruscotto autofatture/integrazioni - Riattiva'']]

== Estrazione e invio XML di integrazione in assenza di modulo FEP ==

=== Estrazione XML di integrazione TD16 TD17 TD18 TD19 ===
Per poterli inviare allo SDI, una volta generati, i file XML devono essere estratti.<br>
Per effettuare questa operazione è disponibile la funzione ''Estr.XML di Integrazione per SDI'' presente nel menù ''Cont.'' (contabilità) di SIGLA<sup>®</sup>.<br>
Attraverso i filtri di selezione è possibile eseguire l'estrazione in modalità di ''prova'' o ''definitiva''.
Effettuando l'estrazione di prova, si ottiene una stampa con la lista dei record estratti e contestualmente viene effettuato un controllo dei file visualizzati.<br>

[[Image:Dp-1803225.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''21''': ''Estrazione XML di Integrazione per SDI'']]<br>

Se non si riscontrano errori, si procede alla stampa ''definitiva''.<br>
Una volta eseguita, i file selezionati ed estratti non saranno più modificabili. <br> 
I file XML sono a questo punto pronti per l'invio allo SDI.<br>

=== Invio XML di integrazione TD16 TD17 TD18 TD19 ===
Se non si e' acquistato il modulo [[Modulo_Fatturazione_Elettronica_Pro|FEP]] l’utente deve inviare  in modalita' manuale, attraverso lo strumento predisposto, gli XML.<br>
I file estratti attraverso la funzione ''Estr.XML di Integrazione per SDI'' si trovano nella cartella definita nella tabella ''Ditte'' della Configurazione nel campo '''XML Path'''.<br>

[[Image:Dp-17032215.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''22''': ''menu' Ditte'' - ''XML Path'']]

=== Ripristino XML di integrazione TD16 TD17 TD18 TD19 ===
Nel caso che non sia presente il modulo [[Modulo_Fatturazione_Elettronica_Pro|FEP]] e ci si rendesse conto che una o più delle fatture estratte devono essere modificate, è possibile procedere ad un’operazione di ripristino in modo da rendere tali fatture nuovamente modificabili e estraibili.<br>
Naturalmente ciò è possibile se non è stato ancora effettuato l’invio allo SDI.<br>
L’operazione di riattivazione può essere eseguita utilizzando la funzione '''Ripristino XML di integrazione a SDI''' presente nel menu' ''Cont.'' di SIGLA<sup>®</sup>, mostrata nella figura che segue.<br>

[[Image:Dp-1803222.png|thumb|link=|center|806x523px|Figura '''23''': ''Contabilità'' - ''Ripristino XML di Integrazione per SDI'']]


{{Vedi anche|Modulo_Fatturazione_Elettronica_Pro|Modulo Fatturazione Elettronica PRO}}

== Voci correlate ==
[[Anagrafica clienti e fornitori]]<br>
[[Causale contabile]]<br>
[[Configurazione]]<br>
[[Tabella Aliquote IVA]]<br>

{{Pubblicazione|PUBBLICARE|SM}}

{{Portale|Contabilità|Configurazione |Modulo base}}
[[Categoria:Contabilità]]
[[Categoria:Configurazione]]