Visualizza wikitesto di Esempio di registrazione Intrastat con IVA totalmente indetraibile

{{Livello1}} L'utente di SIGLA<sup>®</sup> può avere l'esigenza di eseguire la registrazione di una fattura intracomunitaria con [[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|aliquota IVA]] totalmente indetraibile.<br>
{{Vedi link esterno|www3.unisi.it/ammin/uff-ragi/Fisco/iva.htm| Detraibilità dell'IVA||||}}

== Impostazioni iniziali ==
E' necessario per prima cosa procedere alla definizione di un'[[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|aliquota IVA]] totalmente detraibile e di una  [[Modulo_contabile#La_causale_contabile|causale contabile]].<br>

{{vedi anche|Esempi_di_immissione_codice_IVA#Esempio_di_aliquota_IVA_totalmente_detraibile|Esempi di immissione aliquota IVA totalmente detraibile}}

Dal menù [[Tabel/Tabelle_Comuni#Tabelle_Comuni|Tabel/Tabelle Comuni]] accediamo alla tabella [[Tabella_Aliquote_IVA|Aliquote IVA]] e inseriamo il codice '''22TD''', con aliquota 22% totalmente detraibile con percentuale di detraibilità 0%.<div id="figura1"></div><br>

[[Image:Dp-intr.png|thumb|link=|center|654x443px|Figura '''1''': Definizione codice IVA '''22TD''' pagina Generali]]<br>

[[Image:Dp-intran1.png|thumb|link=|center|654x443px|Figura '''2''': Definizione codice IVA '''22TD''' Pagina1]]<br>


Nella tabella [[Modulo_contabile#Gli_elementi_della_contabilit.C3.A0_in_SIGLA|Causale Contabile]] inseriamo i dati per la creazione di una causale necessaria alla registrazione della fattura di acquisto intracomunitaria: immettiamo, ad esempio, la causale '''FAI'''.<br>

Nella pagina ''Generali'' della tabella immettiamo il codice [[Esempio_di_registrazione_fattura_acquisto_beni_Intrastat#FAI|FAI]] e indichiamo i registro IVA acquisti intracomunitario '''A1'''.<br>

[[Image:Dp-intr3.png|thumb|link=|center|776x504px|Figura '''2''': pagina ''Generali'' della causale contabile '''FAI''']]

Nella pagina ''Opzioni'' riportiamo il codice del registro IVA vendite intracomunitario ('''V1''') e accendiamo l'opzione '''Acquisti intracomunitari'''.<br>

[[Image:Dp-intr11.png|thumb|link=|center|776x504px|Figura '''3''': pagina ''Opzioni'' della causale contabile '''FAI''']]

== Immissione di una fattura di acquisto Intrastat con IVA totalmente detraibile ==

Vediamo adesso i passaggi per eseguire la registrazione contabile di una fattura di acquisto intestata a un fornitore intracomunitario.

Nella pagina del menù ''Immissione Prima Nota'' indichiamo la causale '''FAI''' ed automaticamente compaiono i codici dei due registri IVA interessati, '''A1''' e '''V1''', come definiti all'interno della causale contabile, come mostrato in figura.<br>

[[Image:Dp-intr10.png|thumb|link=|center|646x379px|Figura '''4''': Immissione Prima Nota IVA - causale '''FAI''']]<br>

Premendo il bottone '''Esegui''' entriamo all'interno della funzione di Prima Nota IVA.<br>
Nella pagina ''Generali'' si indica il codice fornitore '''HBB''' (HBB PARIS) e nel campo importo si inserisce il valore del totale fattura al netto dell'IVA, nel nostro esempio  Euro 100,00.<br>

[[Image:Dp-intr4.png|thumb|link=|center|755x491px|Figura '''5''': pagina ''Generali'' - fornitore]]<br>

Nella pagina ''contropartite'' inseriamo il sottoconto ''ACQUISTO ACCESSORI'' e l'importo di Euro 100,00 assoggettato all'aliquota ''22TD''.<br>
Dopo la pressione del tasto ''Aggiungi'', il programma esegue il calcolo della parte imponibile soggetto a detraibilita' e quella indetraibile.<br> 

Il sottoconto risulta essere movimentato dai seguenti importi:<br>
* Euro 100,00 con IVA 22% indetraibile;<br> 
* Euro 22 <br> 

[[Image:Dp-intr5.png|thumb|link=|center|755x491px|Figura '''6''': pagina ''Controp.'' - sottoconto '''ACQUISTO ACCESSORI''']]<br>

{{vedi nota|Dp-edit| Il sottoconto ACQUISTO ACCESSORI è stato imputato automaticamente perchè sull'aliquota iva è attivo il flag ''Usa contropartita del movimento''. <br> 
Puo' essere comunque indicata una contropartita diversa tramite i dati Standard di configurazione }}<br> 

L'utente a questo punto deve provvede ad inserire manualmente nella sezione ''Avere'', sul sottoconto patrimoniale IVA Vendite indetraibile, il giroconto.<br>
Inseriamo il sottoconto ''IVA INDETRAIBILE'', imputiamo 22,00 nel campo ''Importo'', selezioniamo la sezione ''Avere'' e premiamo il tasto ''Aggiungi'' per inserire la riga.<br>

[[Image:Dp-intr6.png|thumb|link=|center|755x491px|Figura '''7''': giroconto su conto patrimoniale IVA]]

Possiamo visualizzare anche la pagina ''Iva'' per verificare il calcolo dell'imposta.<br>

[[Image:Dp-intr7.png|thumb|link=|center|755x491px|Figura '''8''': pagina ''Iva'']]

Premendo il bottone '''Salva'''si apre la finestra ''Gestione Intra'', che compare compilata con le impostazioni contabili inserite durante la registrazione della fattura d'acquisto.<br>

[[Image:Dp-intr8.png|thumb|link=|center|755x491px|Figura '''9''': gestione intra]]

{{Vedi anche|Gestione_Intrastat|Gestione Intrastat}}

== Collegamenti esterni ==
[http://www3.unisi.it/ammin/uff-ragi/Fisco/iva.htm Detraibilità dell'IVA]

== Voci correlate ==
[[Modulo_contabile#L.27aliquota_IVA|Aliquota IVA]]<br>
[[Modulo_contabile#La_causale_contabile|Causale contabile]]<br>
[[Esempio_di_registrazione_fattura_acquisto_beni_Intrastat#FAI|Causale FAI]]<br>
[[Tabel/Tabelle_Comuni#Tabelle_Comuni|Tabelle Comuni]]<br>

{{Portale|Contabilità}}
[[Categoria:Contabilità]]

{{Pubblicazione|PUBBLICARE|SM}}