Differenze tra le versioni di "Triangolazione IVA per operazioni intracomunitarie"

Versione attuale delle 19:37, 15 apr 2020

SIGLA^® permette di gestire il caso della triangolazione IVA per le operazioni intracomunitarie mediante la funzione Gestione Intrastat che si trova all'interno del menù Docum. Nella maschera è presente l'opzione Triangolazione (Triangolaz.).

Le righe del modello Intrastat di una triangolazione possono essere inserite solo dalle funzioni Immissione/Revisione Modelli INTRA.

Figura 1: Immissione Modelli INTRA

Non è possibile gestire in automatico questo tipo di righe attraverso le funzioni di Immissione/Revisione Documenti.

La casistica dei tipi di triangolazione è molto ampia pertanto in SIGLA® l’immissione dei valori avviene in modo manuale (dalla voce di menù Gestione Modelli INTRA). La valorizzazione dei campi della parte statistica avviene in modo manuale a carico dell’utente e il gestionale stamperà i valori immessi senza effettuare alcun controllo. Data la varietà delle casistiche possibili è chiaro che si possono incontrare situazioni che non possono essere agevolmente gestite e che quindi necessitano di un intervento personalizzato.

Per approfondire, vedi: Triangolazioni IVA.

Eccezioni alla gestione della triangolazione IVA

L'utente di SIGLA^® può elaborare le operazioni delle triangolazioni Intrastat seguendo alcune regole:
1) Non sono ammesse righe con ammontare delle operazioni in Euro a zero oppure valori negativi di massa, valore statistico e unità supplementare.
2) Rimangono obbligatori i soli campi Cliente/Fornitore, nomenclatura combinata, ammontare delle operazioni in Euro e/o valuta a seconda dello stato estero e natura della transazione.
3) La natura della transazione verrà riportata anche sulle righe di acquisto e vendita trimestrali, dove è prevista come opzionale nelle istruzioni di compilazione dell’Agenzia delle Dogane.
4) La natura della transazione per le righe di acquisto e vendita sarà numerica, per le triangolazioni sarà alfanumerica, in riferimento alla tabella C e tabella D.

Tabella C

Tabella D - MODO DI TRASPORTO

5) I campi della parte statistica non valorizzati dall’utente (se previsti in base alla periodicità T o M) saranno riportati nel minidisco come da istruzioni ministeriali, in bianco per gli alfanumerici e con zeri per i numerici.
6) Non sarà possibile gestire in stampa o nel minidisco più campi della periodicità impostata (trimestrale o mensile). La periodicità impostata quindi è vincolante.

Nel caso siano deselezionate le opzioni Beni Acq. Sup. a 20.000.000 euro e Beni Ven. Sup. a 20.000.000 euro, presenti nel menù Esercizi del programma di Configurazione, i valori della modalità di trasporto e di consegna, anche se inseriti dall’utente, non verranno mai riportati nella stampa e nel tracciato del minidisco, nemmeno per la triangolazione.

Per approfondire, vedi: Capitolo 07.02: Gestione Intrastat.

Bibliografia

• Agenzia delle Dogane
• Nomenclatura combinata
• Triangolazione IVA

Voci correlate

Configurazione
Gestione Intrastat

Portale Acquisti e vendite